5. Расчет полной себестоимости единицы продукции (работ, услуг) и ожидаемой цены с 20% прибылью
5.1 Расчёт полной себестоимости единицы продукции производится по матричной формуле профессора Каргополова М.Д.
В
результате вычислений получаем следующую
матрицу:
5.2 Цена с 20% прибылью.
Добавим эти значения в 21 строку матрицы D.
6. Построение межоперационного баланса затрат и результатов производства в натуральном выражении.
Таблица 6.1-межоперационный баланса затрат и результатов производства в натуральном выражении [1].
Потребление |
Производство |
||||||||
Вода для производства |
Теплоэнергия |
Электроэнергия |
СФА целлюлоза |
НСПЦ |
Картон |
ВЗО |
ТП |
ВП |
|
РСП: Вода для производства |
0 |
876,1417 |
8427,153 |
3534 |
495,216 |
5472 |
18804,51 |
0 |
18804,51028 |
Теплоэнергия |
0 |
0 |
0 |
159242,04 |
66028,8 |
212800 |
438070,8 |
0 |
438070,84 |
Электроэнергия |
11282,71 |
0 |
0 |
11944,92 |
16424,664 |
79040 |
118692,3 |
0 |
118692,2902 |
СФА целлюлоза |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
70680 |
70680 |
0 |
70680 |
НСПЦ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
82536 |
82536 |
0 |
82536 |
Картон |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
152000 |
152000 |
Первич. ресурсы: вода |
18804,51 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
18804,51028 |
||
глинозём |
2820,677 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1976 |
4796,676542 |
||
сода кальц. |
94,02255 |
0 |
0 |
0 |
8005,992 |
152 |
8252,014551 |
||
уголь |
0 |
86299,96 |
42135,76 |
0 |
0 |
0 |
128435,7185 |
||
мазут |
0 |
9199,488 |
4035,538 |
0 |
0 |
0 |
13235,02551 |
||
щепа хвойная |
0 |
0 |
0 |
309507,72 |
0 |
0 |
309507,72 |
||
известь негашеная |
0 |
0 |
0 |
16963,2 |
0 |
0 |
16963,2 |
||
сульфат натрия |
0 |
0 |
0 |
1767 |
0 |
0 |
1767 |
||
белый щелок |
0 |
0 |
0 |
565,44 |
0 |
0 |
565,44 |
||
щепа лиственная |
0 |
0 |
0 |
0 |
203863,92 |
0 |
203863,92 |
||
сера |
0 |
0 |
0 |
0 |
1155,504 |
0 |
1155,504 |
||
канифольный клей |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
304 |
304 |
||
серная кислота |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1216 |
1216 |
||
расходы на з/п |
71081,05 |
4560317 |
1437364 |
1725298,8 |
1853758,6 |
4889840 |
14537659,49 |
||
отчисления на соц. н. |
18484,83 |
1185857,76 |
373762,02 |
448605,96 |
482010,24 |
1271328 |
3780048,81 |
||
упаковка |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10003120 |
10003120 |
||
внепроизводств. расх. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2226800 |
2226800 |
||
цеховые расх. |
1008120 |
66556800 |
12020000 |
5249000 |
3391500 |
152272500 |
240497920 |
||
общезаводск. расх |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
102137500 |
102137500 |
||
прочие |
1088100 |
43200000 |
24360000 |
95607200 |
54300000 |
247200000 |
465755300 |
||
7. Построение межоперационного баланса затрат и результатов производства в стоимостном выражении.
Таблица 7.1-межоперационный баланса затрат и результатов производства в стоимостном выражении [1].
Потребление |
Производство |
||||||||
Вода для производства |
Теплоэнергия |
Электроэнергия |
СФА целлюлоза |
НСПЦ |
Картон |
ВЗО |
ТП |
ВП |
|
РСП: Вода для производства |
0 |
1367065,715 |
13149096,4 |
5514188,34 |
772697,8759 |
8538098,076 |
29341146,39 |
0 |
29341146,39 |
Теплоэнергия |
0 |
0 |
0 |
79606796,4 |
33008502,25 |
106380992,5 |
218996291,2 |
0 |
218996291,2 |
Электроэнергия |
9486284,42 |
0 |
0 |
10043061,2 |
13809544,62 |
66455326,36 |
99794216,6 |
0 |
99794216,6 |
СФА целюлоза |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
450001883 |
450001883 |
0 |
450001883 |
НСПЦ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
273244948,5 |
273244948,5 |
0 |
273244948,5 |
Картон |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1439538551 |
1439538551 |
Технологический оборот |
9486284,42 |
1367065,715 |
13149096,4 |
95164045,9 |
47590744,75 |
904621248,5 |
1071378486 |
1439538551 |
2510917037 |
Первич. ресурсы: вода |
4851563,65 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4851563,653 |
||
глинозём |
12257644,8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8586984,64 |
20844629,45 |
||
сода кальц. |
559867,625 |
0 |
0 |
0 |
47672560,02 |
905100,72 |
49137528,37 |
||
уголь |
0 |
73707928,98 |
35987733,8 |
0 |
0 |
0 |
109695662,8 |
||
мазут |
0 |
28418321,26 |
12466260,7 |
0 |
0 |
0 |
40884581,99 |
||
щепа хвойная |
0 |
0 |
0 |
242524059 |
0 |
0 |
242524059,2 |
||
известь негашеная |
0 |
0 |
0 |
5232977,57 |
0 |
0 |
5232977,568 |
||
сульфат натрия |
0 |
0 |
0 |
3754715,97 |
0 |
0 |
3754715,97 |
||
белый щелок |
0 |
0 |
0 |
295979,568 |
0 |
0 |
295979,568 |
||
щепа лиственная |
0 |
0 |
0 |
0 |
117144285,7 |
0 |
117144285,7 |
||
сера |
0 |
0 |
0 |
0 |
810089,1893 |
0 |
810089,1893 |
||
канифольный клей |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3458367,84 |
3458367,84 |
||
серная кислота |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1965761,28 |
1965761,28 |
||
расходы на з/п |
71081,0489 |
4560317,444 |
1437363,63 |
1725298,8 |
1853758,56 |
4889840 |
14537659,49 |
||
отчисления на соц. н. |
18484,8336 |
1185857,764 |
373762,022 |
448605,96 |
482010,24 |
1271328 |
3780048,819 |
||
упаковка |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10003120 |
10003120 |
||
внепроизводств. расх. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2226800 |
2226800 |
||
цеховые расх. |
1008120 |
66556800 |
12020000 |
5249000 |
3391500 |
152272500 |
240497920 |
||
общезаводск. расх |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
102137500 |
102137500 |
||
прочие |
1088100 |
43200000 |
24360000 |
95607200 |
54300000 |
247200000 |
465755300 |
||
Условно - чистая продукция |
19854862 |
217629225,4 |
86645120,2 |
354837837 |
225654203,7 |
534917302,5 |
1439538551 |
||
Валовая продукция |
29341146,4 |
218996291,2 |
99794216,6 |
450001883 |
273244948,5 |
1439538551 |
2510917037 |
||