9.2. Прогноз по годовым продажам

Продажи планируется начать со второго месяца существования компании. Туроператоры производят расчеты с нашим турагентством в месяце, в котором были произведены продажи.

Средняя расчетная цена тура = 21450 рублей на человека

Период	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Январь	Февраль	Март
1) Продажа туров:
Объем продаж, шт.	0	21	37	58	98	143	123	98	86	178	125	91	130
Цена, руб.	0	21450	21450	21450	21450	21450	21450	21450	21450	21450	21450	21450	21450
Выручка	0	45045	79365	124410	210210	306735	263835	210210	184470	381810	268125	195195	278850
2) Доп. Услуги
Выручка	0	11200	14500	25650	34000	31000	42500	24000	28000	18900	23500	26000	35000
Общая выручка, руб	0	56245	93865	150060	244210	337735	306335	234210	212470	400710	291625	221195	313850

Средняя расчетная цена тура = 21450 рублей на человека.

Рентабельность = ЧП/ТО*100%, где

ЧП – чистая прибыль,

ТО – товарооборот.

ЧП = 1176844,80

ТО = 25482600

Рентабельность = 1176844,80/25482600*100%=4,62%

Точка безубыточности:

q = Пост. издержки/(цена за ед. – уд. перем. издержки)

q = 1297105/(21450 – 102420/1188)

q = 60,7 шт. ≈ 61 шт.

То есть при продажах в размере 61 путевки, деятельность фирмы будет безубыточна.

9.3. Прогнозируемые прибыли и убытки на 2011-2015 гг.

Период	2011	2012	2013	2014	2015
1) Продажа туров:
Объем продаж, шт.	427	502	590	740	1 400
Цена, руб.	21 450	23 000	25 600	26 200	27 000
Выручка	928457,20	1 154 600	1 510 400	1 938 800	3 780 000
2)Доп. услуги
Среднее кол-во доп. услуг, шт.	85	100	118	148	280
Средняя стоимость доп. услуги, руб.	636	650	700	747	794
Выручка от доп. услуг, руб.	54 314	65 260	82 600	110 556	222 320
Общая выручка, руб.	982771.20	1 219 860	1 593 000	2 049 356	4 002 320

Период	2011	2012	2013	2014	2015
1) Выручка, ВСЕГО:	982771.20	1 219 860	1 593 000	2 049 356	4 002 320
1.1.)Продажа туров	9 159 150	11 546 000	15 104 000	19 388 000	37 800 000
1.2.)Доп. Услуги	54 314	65 260	82 600	110 556	222 320
2) Затраты, ВСЕГО:	1 665 955	1 489 888	1 499 200	1 507 030	1 550 600
2.1.) переменные, всего	102 420	103 420	103 700	103 405	103 200
2.2.) постоянные, всего	1 563 535	1 386 468	1 395 500	1 403 625	1 447 400
3) Прибыль	- 683183,80	- 270 028	93 800	542 326	2 451 720
4) Налог на прибыль	0	0	18 760	108 465	490 344
5) Чистая прибыл,	0	0	75 040	433 861	1 961 376

Исходя из данных таблиц, мы можем сделать вывод, что фирма закрепится на рынке и начнет приносить прибыль при удачном стечении обстоятельств через 2 года, когда сформируется круг постоянных клиентов.

25