53. Классификация операций коммерческих банков.

По Закону о банках все виды банковской деятельности сгруппированы следующим образом:

- Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

- Размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет.

- Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

- Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их кассовым счетам.

- Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

- Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

- Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

- Выдача банковских гарантий.

- Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.

- Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.

- Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.

- Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

- Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.

- Лизинговые операции.

- Оказание консультационных и информационных услуг.

- Осуществление иных банковских операций и сделок по разрешению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции.

Для того чтобы эффективно управлять банковской деятельностью, все многообразие банковских операций в зависимости от их содержания и ресурсов, задействованных при их осуществлении, можно разделить на следующие основные группы:

- пассивные операции - аккумуляция финансовых ресурсов.

- активные операции - размещение финансовых ресурсов.

- активно-пассивные операции.

54. Депозитные операции коммерческого банка.

Депозит (от латинского depositum - вещь, отданная на хранение) - это экономическое отношение по поводу передачи средств клиента во временное пользование банку.

Депозитные операции коммерческого банка представляют собой операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады на определенный срок или до востребования. Проведение депозитных операций предусматривает разработку банком собственной депозитной политики.

Депозитная политика — это совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию бан­ковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Депозитные операции относятся к пассивным банковским операциям. Депозитные операции проводятся банками в целях формирования ресурсов для их дальнейшего размещения в объекты, приносящие доход (кредитование, ценные бумаги, межбанковские депозиты и кредиты и т. п.). Как правило, на долю привлекаемых таким образом средств, приходится основная часть пассивов коммерческого банка. При этом денежные средства могут привлекаться во вклады на определённый срок, до востребования, либо формировать депозитный портфель банка в форме неснижаемых остатков на расчётных или текущих счетах клиентов, которые возникают в силу действующего порядка осуществления банковских операций. Так, одним из инструментов формирования депозитной массы является задержка расходных операций по счетам клиентов.

Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

– получение банком текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем;

– гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;

– согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;

– развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.

Депозитные операции классифицируются:

1) Исходя из категории вкладчиков:

– депозиты юридических лиц (предприятий, организаций);

– депозиты физических лиц.

– депозиты других банков.

2) По форме изъятия средств:

– срочные депозиты;

– депозиты до востребования;

– сберегательные вклады населения

– условные депозиты, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий.

Депозиты — это главная разновидность привлекаемых коммерческим банком ресурсов. Депозиты раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в при­обретении ресурсов на рынке.

Депозиты до востребования — это средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления коммерческого банка со стороны клиента. К таким депозитам относятся:

1) средства на расчетных, текущих, бюджетных и прочих счетах;

2) средства на корреспондентском счете банка, открываемом в РКЦ;

3) средства на счете ЛОРО при корреспондентских отношениях с другими коммерческими банками;

4) вклады до востребования.

Срочные вклады — это депозиты, которые привлекаются на определенный срок. Размер процентов, выплачиваемых клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора.