- •1. Роль денежного рынка в кругообороте доходов и продуктов в рыночной экономике.
- •2. Деньги в функции средства обращения
- •3. Деньги в функции средства платежа. Виды платежей.
- •4. Функция денег как средства накопления: содержание, значение и особенности.
- •8. Теории денег.
- •11. Особенности структуры денежной массы в России (9 и 10 тоже).
- •12. Характеристика законов денежного обращения.
- •14. Механизм воздействия денежно-кредитной политики гос-ва на национальное произ-во.
- •15. Современные теоретические модели денежно-кредитной политики государства.
- •16. Выпуск денег в хозяйственный оборот.
- •18. Эмиссия безналичных денег
- •19. Сущность и механизм банковского мультипликатора
- •20. Налично-денежная эмиссия.
- •22. Безналичный денежный оборот в рф и его организация.
- •26. Инфляция, ее измерение и формы, механизм инфляции.
- •27. Инфляционные процессы в российской экономике.
- •28. Этапы формирования мировой валютной системы.
- •29. Международные валютно-кредитные и финансовые организации.
- •30. Валютные отношения и валютный курс.
- •33. Особенности расчетов чеками.
- •34. Возникновение и необходимость кредита.
- •35. Функции кредита.
- •36. Роль кредита в современной рыночной экономике.
- •41.Международный кредит и его формы.
- •42. Понятие и элементы банковской системы
- •43. Принципы построения банковской системы: мировой и российский опыт.
- •45. Центральный банк и его функции. Особенности Банка России.
- •46. Регулирование Банком России деятельности коммерческих банков
- •47. Роль Банка России в организации денежного обращения в стране.
- •48. Современное состояние банковской системы России – основные моменты.
- •49. Функции современных коммерческих банков.
- •50. Виды коммерческих банков.
- •51. Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура.
- •52. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура.
- •53. Классификация операций коммерческих банков.
- •54. Депозитные операции коммерческого банка.
- •55. Виды депозитов коммерческого банка
- •56. Понятие банковских рисков.
- •57. Структура банковских активов. Управление активами коммерческого банка.
- •59. Понятие ликвидности коммерческого банка.
- •58.Трастовые, лизинговые, факторинговые операции коммерческого банка
- •60.Международные кредитные организации.
57. Структура банковских активов. Управление активами коммерческого банка.
Активными называются операции по размещению банковских ресурсов. Банковские активы, как и пассивы, состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов - земля, здания, принадлежащие банку; текущие — денежная наличность банков, учетные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и ценные бумаги.
Доходы от учетно-ссудных операций, проценты и дивиденды от вложений в ценные бумаги служат главными источниками банковской прибыли. Однако при формировании банковских активов (управлении активами) ни один банк не может исходить только из их доходности. Двуединая задача управления банковскими активами — обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка для его клиентов.
С точки зрения ликвидности и прибыльности можно выделить четыре группы банковских активов:
1) первичные резервы. Это самые ликвидные активы, которые могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов и удовлетворения заявок на кредиты. Сюда входят: денежная наличность банка (кассовые остатки на банковских счетах в виде банкнот и монет, достаточные для повседневных расчетов, и средства на корреспондентском счете в центральном банке), чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования, средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках. Такие активы не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности банка.
2) вторичные резервы. Это приносящие небольшой доход, но высоколиквидные активы, которые с минимальной задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в наличные. К ним относятся векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам.
3) портфель банковских ссуд (самая важная часть банковских активов). Банковские ссуды - наиболее доходные, но и самые рискованные активы. Данная группа активов — главный источник прибыли банка.
4) портфель ценных бумаг, или портфель банковских инвестиций. Формирование портфеля инвестиций преследует две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных ценных бумаг и превращения их в краткосрочные.
В мировой практике сложилось несколько подходов к управлению банковскими активами. При том или ином подходе к управлению руководство банка по-разному распределяет ресурсы между различными группами активов.
В основе метода «общего фонда средств» лежит идея распределения совокупной суммы банковских ресурсов между различными видами активов независимо от источника образования ресурсов. Для осуществления конкретной активной операции в соответствии с данной моделью не имеет значения, из какого источника поступили средства: от вкладов до востребования или от срочных вкладов.
При другом методе управления активами — «банки внутри банка» — формирование активов осуществляется в зависимости не только от общей суммы, но и от структуры привлеченных ресурсов. В соответствии с этим методом определяется несколько «центров ликвидности-прибыльности», используемых для размещения средств, привлеченных из разных источников. Такие центры получили название «банков внутри банка». В банке как бы существует «банк вкладов до востребования», «банк срочных вкладов», «банк основного капитала»
Так же активы банков можно сгруппировать от степени риска:
1) активы, имеющие нулевую степень риска: кассовая наличность, остатки средств на корреспондентском и резервном счетах в ЦБ, государственные ценные бумаги.
2) активы с 10% степенью риска. В нее входят остатки на корреспондентских счетах в иностранных банках.
3) для третьей группы активов вероятность возникновения рисков составляет 20%. Они охватывают инвестиции банков в ценные бумаги местных органов власти.
4) активы с 50% риском. В эту группу включены: остатки средств на корреспондентских счета коммерческих банков, гарантии и поручительства, выданные банком.
5) для пятой группы риск составляет 100%. К ней относятся краткосрочные, долгосрочные и просроченные ссуды, все остальные инвестиции банка.