План по труду и заработной плате

Отбор сотрудников является важным моментом деятельности любой организации, поскольку каждый из них является представителем фирмы.

Штат сотрудников «Янино» состоит из 21 человек: директор, бухгалтер, менеджер по закупкам, 9 работников цехов , 8 охранника, 4 уборщицы.

Численность производственного персонала будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия.

Штатное расписание молочного завода «Янино»

Профессия	Среднегодовая численность работников	Должностной оклад в месяц на общее число работников	Районный коэффициент 15%	Сумма з\п в месяц	Сумма з\п в год на общее число работников
Директор	1	40 000,00	6000,00	46000,00	552000,00
Бухгалтер	1	22 000,00	3300,00	25300	303600,00
Менеджер по закупкам	1	20 000,00	3000,00	23000,00	276000,00
Рабочие	8	136 000,00	20400	156400,00	1876800,00
Уборщица	2	16 000,00	2560,00	18560,00	222720,00
Охранник	4	64 000,00	9600,00	73600,00	883200,00
Итого	17				4114320,00

Сводный план по труду и з/п

№	Показатели	Ед. изм.	Годовой план
1	Розничный товарооборот	Тыс. руб.	6289250,00
2	Фонд оплаты труда	Тыс. руб.	4114320,00
3	Фонд оплаты труда в % к т/о	%	65,42%
4	Численность работников	Человек	17
6	Средняя з\п одного работника в месяц	руб.	170587,50

План издержек обращения

1.Транспортные расходы.

Доставка товаров осуществляется ежедневно собственным транспортом .

Протяженность дороги туда и обратно равна примерно10 км. Расход топлива автомобиля «Газель» на 100 км. составляет 16,6 л. Стоимость 1 л. бензина 26 руб. Рассчитаем транспортные расходы за год.

1*144*10/100*16,6*26=6215,04руб.

2. Расходы на оплату труда

4 114 320,00 руб.

3. Амортизация основных средств

Амортизационные отчисления по собственным основным средствам на полное восстановление рассчитываются в % к балансовой стоимости.

Расчет амортизации основных средств

Основное средство	Стоимость ОС т. Руб.	Удельный вес общей стоимости %	Норма амортизационных отчислений	Сумма амортизационных отчислений
Механическое оборудование	1 299 000,00р.	7,85%	8,00%	103920,00р.
Транспортное средство	600 000,00р.	65,95%	10,00%	60000р.
ВСЕГО:	1 899 000,00р.			163 920,00 р.