4. Наличноденежное и безналичное денежное обращение. Денежный оборот и его структура

Денежный оборот - это движение денег в наличной и безналичной формах. Оборот наличных денег иногда называют денежным обращением. Денежный оборот вторичен относительно товарного обращения, то есть движение денег объективно основано на обращении товаров, которое, в свою очередь, обусловлено состоянием общественного воспроизводства. Поэтому диспропорции, возникающие в процессе производства, проявляются в диспропорциях в сфере обмена.

Структура денежного оборота может определяться по разным признакам.

• В зависимости от формы функционирующих в нем денег денежный оборот можно разделить на налично-денежный оборот (налично-денежное обращение) и безналичный оборот.

• По характеру отношений, обслуживаемых деньгами, денежный оборот делится на оборот по товарным и финансовым операциям.

• В зависимости от субъектов денежного оборота его делят на межбанковский оборот (движение денег между банками); банковский оборот (движение денег между банками и их клиентами); оборот между юридическими лицами; между юридическими и физическими лицами; между физическими лицами.

Денежный оборот - составной элемент более широкого понятия «платежного оборота». Платежный оборот - это движение средств обращения и платежа. Он включает не только движение денег, но и движение неденежных платежных средств. Он делится на наличный и безналичный платежный оборот. Последний состоит из безналичного денежного и неденежного оборота. Неденежный безналичный оборот осуществляется с помощью кредитных орудий обращения. Главная особенность неденежного безналичного оборота состоит в том, что необязательно участие банка в расчетах. Можно рассчитаться векселем, не имея средств на счете в банке.

Налично-денежное обращение

Налично-денежное обращение (налично-денежный оборот) – движение наличных денег (серебряных и золотых монет, разменных монет, казначейских билетов, банкнот).

Налично-денежное обращение организуется государством в лице центрального банка. Организация налично-денежного обращения направлена на обеспечение его устойчивости, эластичности и экономичности.

Принципы организации налично-денежного обращения в России:

1. все предприятия и организации обязаны хранить наличность в коммерческом банке (за исключением части, установленной лимитом);

2. коммерческие банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий;

3. обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования;

4. управление денежным обращением осуществляется централизованно;

5. предприятия могут получать наличные деньги только в обслуживающих их коммерческих банках.

Указанные принципы изложены в следующих нормативных документах, изданных Центральным банком Российской Федерации в рамках исполнения им своих функций как основного органа денежно – кредитного регулирования и надзора:

- Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации (утверждён решением Совета Директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. N 40) и Положение Банка России от 5 января 1998 года № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» – отражают основы осуществления наличноденежных расчётов предприятиями и организациями (а ныне к ним приравниваются и предприниматели, осуществляющие деятельность без образования юридического лица), зарегистрированными на территории Российской Федерации;

- Положение ЦБР от 9 октября 2002 г. N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" – регулирует организацию работы с наличными деньгами в коммерческом банке, зарегистрированном на территории РФ.

Налично – денежное обращение ограничивается во всех странах Мира как наиболее трудно поддающееся регулированию, несущее опасность обслуживания сделок криминального характера и т. п. Наличноденежные расчёты, сопряжённые с необходимостью хранения денежной наличности, охраны и перевозки её, во – первых достаточно неудобны и дорогостоящи, а во – вторых, их применение ограничено Указанием Банка России от 20 июня 2007 года № 1843-У, допускающей осуществление разового платежа от одного юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего деятельность без образования юридического лица, в пользу другой организации (индивидуального предпринимателя) в сумме не более 100 тысяч рублей по одному договору. Положением Банка России от 5 января 1998 года № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» установлена обязанность каждого предприятия составлять платёжный календарь поступления и выдачи наличных денежных средств, а коммерческого банка – устанавливать лимит остатка кассы обслуживающегося у него предприятия и проводить проверки его соблюдения. Тем самым предприятиям и предпринимателям проблематично хранить излишний для осуществления дневного объёма хозяйственных операций объём наличности (из-за существования лимита остатка кассы их необходимо сдавать в обслуживающий банк), так и получать на хозяйственные нужды большой объём наличных вследствие возникающей необходимости представить в банк подтверждающие документы, что указанными средствами не будет оплачена операция по одному хозяйственному договору в сумме больше 100 тыс. руб.