Индивидуальное задание на курсовую работу: Сальдо по счетам главной книги на 01.12.200___г.

Вариант 1

Таблица – 4 Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2250000
02	Амортизация основных средств		785000
04	Нематериальные активы	180000
05	Амортизация нематериальных активов		90300
08	Вложения во внеоборотные активы	437600
10	Материалы	485000
19	НДС по приобретенным ценностям	32000
20	Основное производство	13670
20-1	Продукция А	8200
20-2	Продукция В	5470
23	Вспомогательное производство	11200
43	Готовая продукция	320000
43-1	Продукция А	192000
43-2	Продукция В	128000
50	Касса	15000
51	Расчетные счета	2656320
58	Финансовые вложения	2749700
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		852020
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	1412500
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1510000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		1020000
68	Расчеты по налогам и сборам		191700
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		191100
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		350000
71	Расчеты с подотчетными лицами	4100
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	2400
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	398850
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		1619690
80	Уставный капитал		928000
83	Добавочный капитал		210000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		626000

Продолжение таблицы 4

В рублях

1	2	3	4
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		23499640
90-2	Себестоимость продаж	14607000
90-3	НДС в составе выручки	3584690
90-4	Управленческие расходы	3162100
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	412500
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1733350
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие расходы и доходы		2020740
91-2	Прочие расходы и доходы	1705350
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	315390
96	Резервы предстоящих расходов		13600
97	Расходы будущих периодов	221500
98	Доходы будущих периодов		536700
99	Прибыли и убытки		2265730
	Итого

Вариант 2

Таблица – 5 Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2310000
02	Амортизация основных средств		615400
04	Нематериальные активы	382300
05	Амортизация нематериальных активов		119500
08	Вложения во внеоборотные активы	343000
10	Материалы	541000
19	НДС по приобретенным ценностям	56230
20	Основное производство	58560
20-1	Продукция А	31560
20-2	Продукция В	27000
23	Вспомогательное производство	11400
43	Готовая продукция	41900
43-1	Продукция А	25000
43-2	Продукция В	15000
43-3	Инструмент	1900
50	Касса	15420

Продолжение таблицы 5

В рублях

1	2	3	4
51	Расчетные счета	3635840
58	Финансовые вложения	1715000
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		481300
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	558600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1240000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		1170000
68	Расчеты по налогам и сборам		147200
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		75600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		45200
71	Расчеты с подотчетными лицами	14800
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	2800
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	425400
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		1385130
80	Уставный капитал		3135000
83	Добавочный капитал		254000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		393100
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		25805400
90-2	Себестоимость продаж	16714800
90-3	НДС в составе выручки	3936420
90-4	Управленческие расходы	3385300
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	523000
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1245880
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2011800
91-2	Прочие расходы	1578990
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	432810
96	Резервы предстоящих расходов		14200
97	Расходы будущих периодов	316500
98	Доходы будущих периодов		226700
99	Прибыли и убытки		1126420
	Итого

Вариант 3

Таблица 6 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2470000
02	Амортизация основных средств		1005000
04	Нематериальные активы	396300
05	Амортизация нематериальных активов		109700
08	Вложения во внеоборотные активы	648000
10	Материалы	651000
19	НДС по приобретенным ценностям	76200
20	Основное производство	158500
20-1	Продукция А	95000
20-2	Продукция В	63500
23	Вспомогательное производство	11800
43	Готовая продукция	401700
43-1	Продукция А	265000
43-2	Продукция В	135000
43-3	Инструмент	1700
50	Касса	16420
51	Расчетные счета	2635850
58	Финансовые вложения	769000
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		571200
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	458600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1200000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		600000
68	Расчеты по налогам и сборам		167200
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		65600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		36200
71	Расчеты с подотчетными лицами	23800
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	30000
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	625400
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		685100
80	Уставный капитал		2296000
83	Добавочный капитал		352000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		893100
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		24482400
90-2	Себестоимость продаж	15802000
90-3	НДС в составе выручки	3734600
90-4	Управленческие расходы	3215600

Продолжение таблицы 6

В рублях

1	2	3	4
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	486500
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1243700
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2389020
91-2	Прочие расходы	1832320
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	556700
96	Резервы предстоящих расходов		41800
97	Расходы будущих периодов	413500
98	Доходы будущих периодов		356700
99	Прибыли и убытки		1406470
	Итого

Вариант 4

Таблица 7 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2530000
02	Амортизация основных средств		835400
04	Нематериальные активы	402300
05	Амортизация нематериальных активов		125300
08	Вложения во внеоборотные активы	463000
10	Материалы	413000
19	НДС по приобретенным ценностям	68200
20	Основное производство	134500
20-1	Продукция А	110000
20-2	Продукция В	24500
23	Вспомогательное производство	10800
43	Готовая продукция	231700
43-1	Продукция А	130000
43-2	Продукция В	100200
43-3	Инструмент	1500
50	Касса	10420
51	Расчетные счета	1645800
58	Финансовые вложения	569550
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		361250
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	258600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1320000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		450000

Продолжение таблицы 7

В рублях

1	2	3	4
68	Расчеты по налогам и сборам		134600
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		53600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		26250
71	Расчеты с подотчетными лицами	25000
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	150000
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	428700
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		485600
80	Уставный капитал		1250000
83	Добавочный капитал		252000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		597200
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		27642480
90-2	Себестоимость продаж	17345400
90-3	НДС в составе выручки	4216650
90-4	Управленческие расходы	4059800
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	402560
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1618070
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2598600
91-2	Прочие расходы	2043600
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	555000
96	Резервы предстоящих расходов		160800
97	Расходы будущих периодов	213500
98	Доходы будущих периодов		166670
99	Прибыли и убытки		1336400
	Итого

Вариант 5

Таблица 8 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	4545000
02	Амортизация основных средств		950400
04	Нематериальные активы	517300
05	Амортизация нематериальных активов		160300
08	Вложения во внеоборотные активы	498000
10	Материалы	628000

Продолжение таблицы 4

В рублях

1	2	3	4
19	НДС по приобретенным ценностям	83200
20	Основное производство	149500
20-1	Продукция А	89700
20-2	Продукция В	59800
23	Вспомогательное производство	25800
43	Готовая продукция	246700
43-1	Продукция А	148020
43-2	Продукция В	98680
50	Касса	35420
51	Расчетные счета	2670800
58	Финансовые вложения	584550
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		576250
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	273600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		3350000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		485000
68	Расчеты по налогам и сборам		149600
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		68600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		41250
71	Расчеты с подотчетными лицами	40000
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	165000
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	443700
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		500600
80	Уставный капитал		2265000
83	Добавочный капитал		267000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		612200
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		27792480
90-2	Себестоимость продаж	17360400
90-3	НДС в составе выручки	4239530
90-4	Управленческие расходы	4074800
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	417560
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1700190
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2628600
91-2	Прочие расходы	2078170
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	550430
96	Резервы предстоящих расходов		175800
97	Расходы будущих периодов	228500
98	Доходы будущих периодов		181670
99	Прибыли и убытки		1351400
	Итого

Вариант 6

Таблица 9 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2545000
02	Амортизация основных средств		850400
04	Нематериальные активы	417300
05	Амортизация нематериальных активов		140300
08	Вложения во внеоборотные активы	478000
10	Материалы	428000
19	НДС по приобретенным ценностям	83200
20	Основное производство	149500
20-1	Продукция А	109000
20-2	Продукция В	40500
23	Вспомогательное производство	25800
43	Готовая продукция	246700
43-1	Продукция А	177000
43-2	Продукция В	53000
43-3	Инструмент	16700
50	Касса	25420
51	Расчетные счета	1660800
58	Финансовые вложения	584550
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		376250
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	273600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1350000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		465000
68	Расчеты по налогам и сборам		149600
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		68600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		41250
71	Расчеты с подотчетными лицами	40000
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	165000
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	443700
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		500600
80	Уставный капитал		1265000
83	Добавочный капитал		267000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		612200
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		27792480
90-2	Себестоимость продаж	17360400
90-3	НДС в составе выручки	4239530
90-4	Управленческие расходы	4074800

Продолжение таблицы 9

В рублях

1	2	3	4
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	417560
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1700190
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2628600
91-2	Прочие расходы	2078170
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	550430
96	Резервы предстоящих расходов		175800
97	Расходы будущих периодов	228500
98	Доходы будущих периодов		181670
99	Прибыли и убытки		1351400
	Итого

Вариант 7

Таблица 10 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2235000
02	Амортизация основных средств		770000
04	Нематериальные активы	165000
05	Амортизация нематериальных активов		75300
08	Вложения во внеоборотные активы	422600
10	Материалы	470000
19	НДС по приобретенным ценностям	17000
20	Основное производство	28670
20-1	Продукция А	15000
20-2	Продукция В	13670
23	Вспомогательное производство	26200
43	Готовая продукция	315000
43-1	Продукция А	158000
43-2	Продукция В	142000
43-3	Инструмент	15000
50	Касса	25000
51	Расчетные счета	2671320
58	Финансовые вложения	2764700
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		852020
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	1427500
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1495000

Продолжение таблицы 10

В рублях

1	2	3	4
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		1005000
68	Расчеты по налогам и сборам		176700
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		176100
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		335000
71	Расчеты с подотчетными лицами	19100
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	17400
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	383850
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		1604690
80	Уставный капитал		913000
83	Добавочный капитал		205000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		796000
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		23484660
90-2	Себестоимость продаж	14592000
90-3	НДС в составе выручки	3582410
90-4	Управленческие расходы	3147100
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	407500
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1755650
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		1990740
91-2	Прочие расходы	1695770
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	294970
96	Резервы предстоящих расходов		23600
97	Расходы будущих периодов	211500
98	Доходы будущих периодов		521700
99	Прибыли и убытки		2250730
	Итого

Вариант 8

Таблица 11 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2340000
02	Амортизация основных средств		645400
04	Нематериальные активы	412300
05	Амортизация нематериальных активов		149500
08	Вложения во внеоборотные активы	383000

Продолжение таблицы 11

В рублях

1	2	3	4
10	Материалы	571000
19	НДС по приобретенным ценностям	86230
20	Основное производство	88560
20-1	Продукция А	55560
20-2	Продукция В	33000
23	Вспомогательное производство	41400
43	Готовая продукция	71900
43-1	Продукция А	50000
43-2	Продукция В	20600
43-3	Инструмент	1300
50	Касса	18420
51	Расчетные счета	3665840
58	Финансовые вложения	1745000
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		511300
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	588600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1270000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		1200000
68	Расчеты по налогам и сборам		177200
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		105600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		75200
71	Расчеты с подотчетными лицами	44800
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	32800
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	455400
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		1415130
80	Уставный капитал		3165000
83	Добавочный капитал		284000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		423100
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		25835400
90-2	Себестоимость продаж	16744800
90-3	НДС в составе выручки	3941000
90-4	Управленческие расходы	3415300
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	553000
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1181300
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2071800
91-2	Прочие расходы	1648130
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	423670

Продолжение таблицы 11

В рублях

1	2	3	4
96	Резервы предстоящих расходов		87200
97	Расходы будущих периодов	316500
98	Доходы будущих периодов		226700
99	Прибыли и убытки		1126420
	Итого

Вариант 9

Таблица 12 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2482000
02	Амортизация основных средств		1017000
04	Нематериальные активы	408300
05	Амортизация нематериальных активов		121700
08	Вложения во внеоборотные активы	660000
10	Материалы	663000
19	НДС по приобретенным ценностям	88200
20	Основное производство	170500
20-1	Продукция А	80000
20-2	Продукция В	90500
23	Вспомогательное поизводство	23800
43	Готовая продукция	413700
43-1	Продукция А	241000
43-2	Продукция В	159000
43-3	Инструмент	13700
50	Касса	29420
51	Расчетные счета	2647850
58	Финансовые вложения	781000
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		583200
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	470600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1212000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		612000
68	Расчеты по налогам и сборам		189200
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		77600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		48200
71	Расчеты с подотчетными лицами	35800

Продолжение таблицы 12

В рублях

1	2	3	4
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	42000
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	638400
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		697100
80	Уставный капитал		2308000
83	Добавочный капитал		368000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		905100
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		24494400
90-2	Себестоимость продаж	15922000
90-3	НДС в составе выручки	3736430
90-4	Управленческие расходы	3227600
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	498500
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1109870
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2413020
91-2	Прочие расходы	1859990
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	553030
96	Резервы предстоящих расходов		53800
97	Расходы будущих периодов	425500
98	Доходы будущих периодов		368700
99	Прибыли и убытки		1418470
	Итого

Вариант 10

Таблица 13 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2452000
02	Амортизация основных средств		987000
04	Нематериальные активы	378300
05	Амортизация нематериальных активов		81700
08	Вложения во внеоборотные активы	630000
10	Материалы	633000
19	НДС по приобретенным ценностям	58200
20	Основное производство	140500
20-1	Продукция А	80500
20-2	Продукция В	60000

Продолжение таблицы 13

В рублях

1	2	3	4
23	Вспомогательное производство	20800
43	Готовая продукция	383700
43-1	Продукция А	200700
43-2	Продукция В	183000
50	Касса	26420
51	Расчетные счета	2617850
58	Финансовые вложения	751000
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		553200
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	440600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1182000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		582000
68	Расчеты по налогам и сборам		159200
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		47600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		18200
71	Расчеты с подотчетными лицами	5800
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	52000
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	608400
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		667100
80	Уставный капитал		2278000
83	Добавочный капитал		334000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		875100
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		25805400
90-2	Себестоимость продаж	16714800
90-3	НДС в составе выручки	3936420
90-4	Управленческие расходы	3385300
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	523000
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1245880
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2011800
91-2	Прочие доходы	1578990
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	432810
96	Резервы предстоящих расходов		91800
97	Расходы будущих периодов	385500
98	Доходы будущих периодов		338700
99	Прибыли и убытки		1388470
	Итого

Вариант 11

Таблица 14 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	2490000
02	Амортизация основных средств		885000
04	Нематериальные активы	310000
05	Амортизация нематериальных активов		120300
08	Вложения во внеоборотные активы	450600
10	Материалы	585000
19	НДС по приобретенным ценностям	32000
20	Основное производство	23670
20-1	Продукция А	14200
20-2	Продукция В	9470
23	Вспомогательное производство	11200
43	Готовая продукция	420000
43-1	Продукция А	252000
43-2	Продукция В	168000
50	Касса	25000
51	Расчетные счета	2756320
58	Финансовые вложения	2749700
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		865020
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	1412500
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1750000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		1120000
68	Расчеты по налогам и сборам		191700
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		191100
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		360000
71	Расчеты с подотчетными лицами	4100
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	2400
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	398850
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		1619690
80	Уставный капитал		1038000
83	Добавочный капитал		210000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		726000
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		23499660
90-2	Себестоимость продаж	14607000
90-3	НДС в составе выручки	3584690
90-4	Управленческие расходы	3162100
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	412500

Продолжение таблицы 14

В рублях

1	2	3	4
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1733370
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2020740
91-2	Прочие расходы	1705350
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	315390
96	Резервы предстоящих расходов		13600
97	Расходы будущих периодов	221500
98	Доходы будущих периодов		536700
99	Прибыли и убытки		2265730
	Итого

Вариант 12

Таблица 15 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	3310000
02	Амортизация основных средств		815400
04	Нематериальные активы	392300
05	Амортизация нематериальных активов		129500
08	Вложения во внеоборотные активы	543000
10	Материалы	561000
19	НДС по приобретенным ценностям	66230
20	Основное производство	78560
20-1	Продукция А	47140
20-2	Продукция В	31420
23	Вспомогательное производство	11400
43	Готовая продукция	41900
43-1	Продукция А	25140
43-2	Продукция В	16760
50	Касса	15420
51	Расчетные счета	3635840
58	Финансовые вложения	1715000
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		491300
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	558600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		1260000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		1190000
68	Расчеты по налогам и сборам		147200

Продолжение таблицы 15

В рублях

1	2	3	4
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		75600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		45200
71	Расчеты с подотчетными лицами	14800
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	12800
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	425400
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		1385130
80	Уставный капитал		4135000
83	Добавочный капитал		254000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		403100
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		25805400
90-2	Себестоимость продаж	16714800
90-3	НДС в составе выручки	3936420
90-4	Управленческие расходы	3385300
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	523000
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1245880
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2011800
91-2	Прочие расходы	1578990
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	432810
96	Резервы предстоящих расходов		14200
97	Расходы будущих периодов	316500
98	Доходы будущих периодов		226700
99	Прибыли и убытки		1126420
	Итого

Вариант 13

Таблица 16 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.12.200__ г.

В рублях

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
		Дебет	Кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	4470000
02	Амортизация основных средств		1005000
04	Нематериальные активы	396300
05	Амортизация нематериальных активов		109700
08	Вложения во внеоборотные активы	648000
10	Материалы	651000
19	НДС по приобретенным ценностям	76200

Продолжение таблицы 16

В рублях

1	2	3	4
20	Основное производство	178500
20-1	Продукция А	107100
20-2	Продукция В	71400
23	Вспомогательное производство	31800
43	Готовая продукция	431700
43-1	Продукция А	259020
43-2	Продукция В	172680
50	Касса	26420
51	Расчетные счета	3635850
58	Финансовые вложения	769000
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		591200
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	458600
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		3200000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		660000
68	Расчеты по налогам и сборам		167200
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		65600
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		36200
71	Расчеты с подотчетными лицами	23800
73	Расчеты с персоналом по прочим операциям	30000
76-1	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	625400
76-2	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		685100
80	Уставный капитал		3296000
83	Добавочный капитал		352000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		893100
90	Продажи	-	-
90-1	Выручка		24482400
90-2	Себестоимость продаж	15802000
90-3	НДС в составе выручки	3734600
90-4	Управленческие расходы	3215600
90-5	Расходы на продажу (коммерческие расходы)	486500
90-9	Прибыль/убыток от продаж	1243700
91	Прочие расходы и доходы	-	-
91-1	Прочие доходы		2389020
91-2	Прочие расходы	1832320
91-9	Сальдо прочих доходов и расходов	556700
96	Резервы предстоящих расходов		41800
97	Расходы будущих периодов	413500
98	Доходы будущих периодов		356700
99	Прибыли и убытки		1406470
	Итого