Лабораторная работа 3 формирование фонда погашения

Цель: научиться составлять план погашения займа разовым плате­жом с созданием погасительного фонда, произведя расчеты параметров с использованием пакета EXCEL.

Постановка задачи: фирма получила кредит D дол. США на п лет под g% сложных годовых в банке А. Кредитный контракт предусматри­вает погашение долга разовым платежом. Одновременно с получением кредита фирма начала создавать погасительный фонд, для чего открыла счет в банке Б. На размещенные средства банк Б начисляет i% годовых. Определить ежегодные расходы фирмы по амортизации долга при усло­вии, что в погасительный фонд вносятся ежегодно равные суммы.

Исходные данные: данные приведены по вариантам в таблице:

Параметр	Варианты
	*	1	2	3	4	5	6	7	8	9
D	5000000	3550000	4300000	8800000	6400000	4600000	7700000	59500000	4500000	9900000
n	4	5	6	7	5	4	6	5	4	8
i%	10	12	14	16	15	11	13.5	14	12.5	16
g%	8	10	12	15	13	9	10	11.5	10	14

Требуется:

1. Определить параметры займа.

2. Рассчитать взнос в погасительный фонд R.

3. Рассчитать величины процентных платежей за каждый год I_t.

4. Рассчитать величины накоплений в погасительном фонде S_t.

5. Рассчитать размеры ежегодных срочных уплат Y_t

6. Рассчитать величину экономии в сравнении с погашением разовым платежом.

7. План погашения кредита представить в таблице:

Годы	Выплата процентных платежей It	Взносы в погасительный фонд R	Накопления на конец года в погасительном фонде St	Расходы по амортизации займа (срочные уплаты) Yt	Экономия
1-й
2-й
n-й
ИТОГО

Технология решения задачи в excel.

1. Ввод условий задачи (для варианта*).

Параметры займа: D=5 000 000, n=4, i= 0,1 g=0,08.

• в ячейку А1 вносим обозначение D, в ячейку В1 – значение суммы кредита 5 000 000;

• в ячейку А2 вносим обозначение g, в ячейку В2 – значение ставки процента по кредиту, начисляемой на основной долг – 0,08;

• в ячейку A3 вносим обозначение i, в ячейку В3 – значение ставки процента на взносы в погасительный фонд – 0,1;

• в ячейку А4 вносим обозначение я, в ячейку В4 – значение срока займа – 4.

2. Расчет значения коэффициента наращения годовой ренты по формуле

• в ячейку А5 вносим обозначение S_n;i;

• в ячейке В5 рассчитаем значение коэффициента наращения годовой ренты, для чего записываем формулу =(СТЕПЕНЬ(1+В3;В4)-1)/ВЗ. Задание функции проводится с помощью команды МАСТЕР ФУНКЦИЙ.

3. Построение таблицы. Например:

• в ячейки А7, В7, С7, D7, Е7, F7 вносим обозначения граф табли­цы соответственно – «Годы», «I_t», «R», «S_t,», «Y_t», «Экономия»;

• в ячейки А8–А11 вносим порядковые номера лет: 1, 2, 3, 4;

• в ячейке А12 формируем наименование итоговой строки «Итого».

4. Расчет взноса в погасительный фонд по формуле

• в ячейке С8 определим значение, задавая формулу =$В$1/$В$5;

• выделив ячейки С8–С11, копируем функцию;

• в ячейке С12 определяем сумму значений по ячейкам С8–С11 с помощью математической функции СУММ(С8:С11) с ис­пользованием команды МАСТЕР ФУНКЦИЙ.

5. Расчет размера выплат процентных платежей

• в ячейке В8 определяем значение, задавая формулу =$В$1*СТЕПЕНЬ(1+$В$2;А8-1)*$В$2. Задание функции проводится с помощью команды МАСТЕР ФУНКЦИИ;

• выделив ячейки В8–В11, копируем функцию;

• в ячейке В12 определяем сумму значений по ячейкам В8–В11 с помощью математической функции СУММ(В8:В11) с ис­пользованием команды МАСТЕР ФУНКЦИЙ.

6. Расчет величины накоплений на конец года в погасительном фонде

• в ячейке D8 записываем функцию =С8;

• в ячейке D9 определяем значение, задавая формулу =D8*(1+$B$3)+С9;

• выделив ячейки D9–D11, копируем функцию.

7. Расчет размеров ежегодных срочных уплат

• в ячейке Е8 определим значение, задавая формулу =В8+С8;

• выделив ячейки Е8–Е11, копируем функцию;

• в ячейке Е12 определяем сумму значений по ячейкам Е8–Е11 с помощью математической функции СУММ(Е8:Е11) с ис­пользованием команды МАСТЕР ФУНКЦИЙ.

8. Расчет величины экономии

• в ячейке F12 определим значение функции=В1*СТЕПЕНЬ(1+В2;В4)-Е12.

Результаты расчетов:

Годы	Выплата процентных платежей It	Взносы в погасительный фонд R	Накопления на конец года в погасительном фонде St	Расходы по амортизации займа (срочные уплаты) Yt	Экономия
1-й	400000	1077354	1077354	1477354
2-й	432000	1077354	2262443	1509354
3-й	466560	1077354	3566042	1543941
4-й	503884,8	1077354	5000000	1581239
ИТОГО	1802445	4309416		6111861	690583,9