- •1 Вопрос:
- •1.1 Проанализируйте преимущества и недостатки использования факторингового обслуживания для малых и средних предприятий. Преимущества факторинга
- •Недостатки факторинга
- •1.2 Предприятия каких видов деятельности предпочитают факторинговые компании? Ответ обоснуйте.
- •2 Вопрос:
- •2.1 Сделайте сравнительный анализ факторингового финансирования и банковского кредитования.
- •2.2 Охарактеризуйте наиболее распространенные операции факторинга, осуществляющие отечественными банками и факторинговыми компаниямии.
- •2.3 Какие виды факторинга лучше использовать, учитывая положение дел отечественной экономики?
2 Вопрос:
2.1 Сделайте сравнительный анализ факторингового финансирования и банковского кредитования.
Ответ представим в виде таблицы.
Таблица 1 Основные отличия факторинга от кредитования
Условия договора |
Договор кредитования |
Договор факторинга |
Срок, на который выдаются банковские средства |
Фиксированный |
На срок фактической отсрочки платежа покупателя банку |
Срок выплаты банковских средств |
В обусловленный договором день |
В день поставки товара |
Обеспечение (залог) |
Требуется |
Не требуется |
Наполнение |
До 85% от объема дебиторской задолженности |
Около 50% от оценочной стоимости залога |
Сумма |
Заранее обусловлена |
Не ограничена и может увеличиваться по мере роста объема продаж клиента |
Условия получения средств |
При оформлении каждого кредита нужно предоставлять большое количество документов |
Заключив договор один раз, поставщик получает деньги при предъявлении накладной |
Возможность продления договора |
Погашение одного кредита не гарантирует получение следующего |
Может длиться бессрочно |
Важна ли кредитная история? |
Да |
Нет (если дебиторы надежные) |
Дополнительные услуги |
Банк не оказывает заемщику дополнительных услуг |
Сопровождается управлением дебиторской задолженностью |
2.2 Охарактеризуйте наиболее распространенные операции факторинга, осуществляющие отечественными банками и факторинговыми компаниямии.
Основные виды факторинга:
1) Факторинг с регрессом. 2) Факторинг с регрессом и с залогом. 3) Факторинг без регресса.
1) Факторинг с регрессом Представляет собой финансирование Клиента под уступку им права денежного требования к третьему лицу (должнику). В случае невыполнения третьим лицом (должником) обязательств по контракту в установленный срок, Фактор имеет право вернуть право денежного требования Клиенту с последующим возмещением Клиентом суммы финансирования и комиссии за факторинговое обслуживание. Этот вид факторинга применяется для проведения массовых операций после накопления необходимой первоначальной статистики.
2) Факторинг с регрессом и с залогом Представляет собой факторинговое финансирование с регрессом. Также Клиент предоставляет залоговое обеспечение для покрытия суммы предоставленного финансирования. Применяется на этапе накопления статистики и отработки (проверки) платежной дисциплины контрагентов клиента, а также финансирования клиентов с высокой степенью риска.
3) Факторинг без регресса Представляет собой финансирование Клиента под уступку им права денежного требования к третьему лицу (должнику). В случае невыполнения третьим лицом (должником) обязательств по контракту в установленный срок, Фактор не имеет права вернуть право денежного требования Клиенту. Факторинг без регресса применяется в отлаженных схемах для проверенных и стабильных клиентов и их VIP контрагентов.
Основные виды факторинга, который предлагается на отечественном рынке, — это факторинг с регрессом без залога либо с залогом.
Сдерживают развитие факторинга в Украине отсутствие отлаженной факторинговой технологии, необходимого программного обеспечения, опытного персонала, возможности проведения тщательной проверки дебиторов, а также четкого понимания сущности факторинга и выгод от использования данной услуги у потенциальных клиентов.