Тема 12. Комерційні банки

Семінарське заняття №18 за темою «Комерційні банки» ( 2 години)

Мета: визначити теоретичні знання студентів з теми, вміння аналізувати та оцінювати проблемні ситуації, активізувати пізнавальну діяльність при обговорюванні питань.

Студент повинен знати: основні напрями діяльності, види операцій комерційних банків, особливості її побудови; класифікацію комерційних банків; порядок організації банківського нагляду..

Студент повинен вміти: розв'язувати тести та аналізувати проблемні ситуації, приймати участь в обговорюванні питань теми.

Етапи проведення заняття:

1. Ознайомлення з ходом семінарського заняття.

2. Пояснення критеріїв оцінювання знань студентів.

3. Основна частина (фронтальне опитування).

4. Виступи з доповідями та повідомленнями.

5. Економічний диктант з метою оцінки загального рівня знань за темою.

6. Оголошення підсумків заняття.

7. Пояснення домашнього завдання.

Питання для обговорення:

1. Сутність та призначення комерційного банку.

2. Види комерційних банків та характеристика специфіки їх діяльності.

3. Походження та розвиток банківництва.

4. Порядок організації та основи функціонування комерційних банків.

5. Сутність пасивних операцій комерційних банків, їх види.

6. Сутність активних операцій комерційних банків, їх види та зміст.

7. Характеристика комісійно-посередницьких операцій комерційних банків.

8. Стабільність і надійність комерційного банку, механізм її забезпечення.

9. Процес становлення комерційних банків в Україні. Проблеми та перспективи.

Питання для підготовки доповідей та повідомлень:

1. Організаційна структура сучасного комерційного банку в Україні.

2. Напрями розвитку банківських операцій та послуг.

3. Проблеми функціонування та перспективи розвитку банківської системи в Україні.

Методичні рекомендації:

Вивчаючи походження комерційних банків, потрібно звернути увагу на їх попередників і причини виникнення комерційних банків. Необхідно розібратись у тій ролі, яку відіграли комерційні банки в економіці держави. Також необхідно звернути увагу на виникнення транснаціональних банків та їх роль у ринковій економіці окремих держав.

Студенту треба добре розібратись у складі грошових ресурсів банків та механізмі їх формування і сферах використання.

Формування грошових ресурсів комерційні банки здійснюють через проведення пасивних операцій. Передусім потрібно з'ясувати порядок формування як власного, так і залученого капіталу, звернувши увагу на поняття «ресурсна база» комерційного банку, виявити її призначення та роль. При цьому варто звернути увагу на відмінності у формуванні статутного фонду комерційного банку від його формування іншими видами підприємств. Особливу увагу слід приділити формуванню грошових ресурсів банків за рахунок заощаджень населення.

Далі необхідно вивчити операції з розміщення банками залучених коштів. При цьому потрібно окремо з'ясувати характерні особливості таких активних операцій комерційних банків, як кредитні, інвестиційні, вкладання коштів в іноземну валюту та нерухоме майно, виявити їх вплив на ліквідність комерційних банків. Також потрібно звернути увагу на законодавче обмеження деяких із цих операцій.

Ураховуючи, що серед активних операцій комерційних банків провідне місце займає кредитування юридичних і фізичних осіб, важливо зрозуміти сутність поняття та порядок визначення кредитоспроможності позичальників. Для цього треба опиратися на знання, отримані з цього питання при вивченні інших тем курсу.

Розглядаючи стабільність комерційних банків, передусім необхідно усвідомити її сутність і чинники, які на неї впливають, а також способи її досягнення особливої уваги потребує питання фінансової стійкості банків. У цьому зв'язку необхідно розглянути показники економічних нормативів, які її характеризують, джерела доходів і напрями витрат комерційних банків, формування та розподіл їх прибутку, показники прибутковості. І, нарешті, необхідно засвоїти суть ліквідності комерційного банку, види і мінімальні параметри. Далі треба розібратись у причинах і видах банківських ризиків та способах захисту від них.

На завершення вивчення теми потрібно усвідомити процес становлення та розвитку комерційних банків в Україні. Можна порівняти кількість банків та склад банківської системи України й інших країн, розміри і склад їх пасивів та активів, прибутку.

Необхідно вивчити організаційну структуру, функції та операції комерційних банків. Особливу увагу слід приділити класифікації комерційних банків.

Дослідити організацію та мету банківського нагляду та контролю, його особливості проведення в Україні.

Необхідно з’ясувати питання про стійкість банківської системи, тобто її здатність стабільно виконувати свої функції. Стійкість банківської системи забезпечується самими банками та з боку центрального банку. З цією метою НБУ встановлює для комерційних банків обов’язкові економічні нормативи.

Питання для самоконтролю:

1. Що таке комерційний банк? За якими ознаками проводять їх класифікацію?

2. Коли виникли комерційні банки та які етапи розвитку вони пройшли?

3. Які функції та операції притаманні комерційним банкам?

4. У чому сутність пасивних та активних операцій комерційних банків?

5. З чого складаються депозитні ресурси комерційного банку?

6. Що таке банківська інвестиція та які ризики їм властиві?

7. За якими ознаками класифікують банківські послуги?

8. Чому виникла необхідність нагляду центрального банку за діяльністю комерційних банків?

Тести для перевірки знань:

1. За організаційно-правовою формою діяльності КБ поділяються на:

А) державні;

Б) акціонерні;

В) приватні;

Г) пайові.

2. За формою власності КБ поділяються на:

А) державні;

Б) акціонерні;

В) приватні;

Г) пайові.

3. Основні групи банківських операцій:

А) операції з цінними паперами;

Б) власні операції;

В) кредитні операції;

Г) депозитні операції.

4. Основні джерела інформації про стійкість банку:

А) статистичний звіт;

Б) звіт про фінансові результати;

В) звіт про прибутки та збитки;

Г) баланс.

5. Причини порушення ліквідності КБ:

А) прорахунки в оцінці ризиків;

Б) різкі зміни облікової політики ЦБ;

В) форс-мажорні обставини;

Г) порушення збалансованості активів і пасивів банку.

6. Суб’єкти зовнішнього контролю за діяльністю банку:

А) відділ внутрішнього банківського аудиту;

Б) незалежні аудиторські фірми;

В)НБУ; Г) ревізійний відділ.

7. Які санкції вживає НБУ за систематичне порушення КБ його вимог:

А) стягнення грошового штрафу, фінансове оздоровлення, відкликання ліцензії;

Б) підвищення норми обов’язкових резервів, стягнення штрафу, відкликання ліцензії;

В) проведення заходів фінансового оздоровлення, застосування фінансових санкцій у вигляді штрафу, підвищення норми обов’язкових резервів, призначення тимчасової адміністрації, відкликання ліцензії;

Г) немає правильної відповіді.