Финансово-экономические показатели жизнедеятельности отеля «Круиз»

Показатели

2015

2016

Изменение
Тыс. руб.	%

Нематериальные активы

15 024

16 200

1 176

107,8

Основные средства

559 368

720 000

160 632

128,7

Активы

3 391 648

3 505 055

123 407

103,6

Собственные оборотные средства

1 060 986

908 852

-152 134

85,7

Выручка нетто

163 049 629

17 301 455

996 492

106,1

Себестоимость услуг

122 318 519

127 931 176

5 612 657

104,6

Чистая прибыль

29 874 489

33 047 277

3 172 788

111,3

Рентабельность, %

(Чистая прибыль/ Себестоимость)

24,4

25,8

-

105,7

Выручка от реализации на 1 руб. оборотных средств, руб.

139

172

33

123,7

Средняя з/п в месяц

124 502

126 966

2 464

102,0

Производительность труда одного работника, руб/чел.

(Выручка нетто/32чел.)

4 624 305

4 890 798

266 493

105,8

Условно-переменные затраты – это затраты на заработную плату, энергопотребление и материалы. Все затраты зависят от изменения объема услуг. Общая численность персонала составляет 32 человека, заработная плата примерно от 12 000 тыс. руб. Налоги на оплату труда и отчисления включают сумму платежей в пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд медицинского страхования, также страховые взносы от несчастных случаев и профессиональных заболеваний. Основными потребителями электроэнергии при эксплуатации отеля «Круиз» являются службы и электро- и водоснабжения, так сказать технические службы. Помимо них следует учитывать затраты, возникающие при 100%-ной заполняемости отеля «Круиз», а именно затраты, связанные с расходом воды в прачечной, в номерах отеля, их освещением, работой телевизора. В процессе эксплуатации отеля «Круиз» с определенной периодичностью осуществляется замена изнашиваемых материалов и инвентаря. К категории расходных материалов относятся: туалетные принадлежности в номерах, постельное белье, ресторанная утварь. Далее в таблице 2.9 более подробно рассматриваем фонд заработной платы персонала отеля «Круиз».

Таблица 2.9.

Фонд заработной платы персонала отеля «Круиз»

Показатели

2015

2016

Изменение
Тыс. руб.	%

Фонд заработной платы

списочного состава, в том числе:

47 808 454

4 875 483

946 376

102,0

Руководители

616 884

634 308

17 424

102,8

Специалисты

1 468 773

1 499 000

30 227

102,1

Работники отеля

16 964 244

1 724 085

276 606

101,6

Вспомогательный персонал

998 764

1 018 090

20 113

101,6

Проанализировав данные таблицы 2.9 можно с уверенностью сказать, что заработная плата у руководителей, специалистов, работников отеля и вспомогательного персонала растет.

Главной задачей существования отеля «Круиз» является успешная хозяйственная деятельность в течение 16 лет существования на рынке гостиничных услуг, подразумевающая получение прибыли для удовлетворения социальных и экономических интересов членов трудового коллектива отеля «Круиз» и интересов собственника имущества Садыкова Ш. Г. (см. приложение 1). Экономические и социальные цели существования отеля «Круиз» в современной рыночной экономике результативны. Отель осуществляет разные виды деятельности: организация досуга, рекреации, отдыха и лечения населения России и гостей и др., которые не запрещены законом и соответствуют уставу. Рыночная сила отеля «Круиз» в качественном предоставлении гостиничных услуг, обслуживания и сервиса.

Предметные цели (качество гостиничных услуг, месторасположение отеля, каналы реализации услуг и др.) жизнедеятельности отеля «Круиз» охватывают материальную базу достижения успешных финансовых целей отеля для поддержания постоянной платежеспособности и ликвидности отеля. Ликвидные ресурсы отеля «Круиз» как подушка безопасности держит предприятие в определенной степени риска на рынке гостиничных услуг, и объем данных ресурсов влияет на поведение отеля в условиях риска. Оставляемая прибыль, структура капитала (собственный или заемный), структура и объем инвестиций и финансирования, - все это звенья финансовой активности отеля «Круиз».

Отель получает прибыль при реализации своих гостиничных услуг – это результативная цель существования отеля «Круиз», включающая в себя объем и структуру оборота, прибыль и рентабельность, величину и структуру издержек отеля, размер вновь создаваемой стоимости и распределение прибыли. В то же время использование прибыли отелем оказывает непосредственное воздействие на финансы отеля: прибыль, выплачиваемая собственнику, не может быть использована отелем для финансирования. Поэтому определение размера оставляемой прибыли представляет собой важную финансовую цель. За счет заработанных отелем средств могут обеспечиваться будущие капиталовложения.

Отель «Круиз» реализует социальные цели, связанные с работающими людьми в отеле, ориентированы на создание атмосферы, благоприятствующей добрым человеческим отношениям и одновременно – увеличению его прибыльности и конкурентоспособности.

Таким образом, в современных условиях система управления отелем и качеством в нем, чтобы быть конкурентоспособной, должна быть простой, гибкой, не должно быть много персонала. В отеле «Круиз», например, все могут подчиняться напрямую директору во избежание разного рода проволочек и недоразумений, и каждый сотрудник, в свою очередь, ответственен за свой фронт работы. В отеле «Круиз» представлен широкий спектр услуг, как основных, так и дополнительных, учитываются по возможности все пожелания и требования гостей отеля «Круиз».