33.Понятие страхования и страховой деятельности

Страхование является самостоятельным звеном финансовой системы России, это система эк.отношений,включая совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование при наступлении страхового случая. В экономическом аспекте страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования цент­рализованных и децентрализованных резервов денежных и мате­риальных средств, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов.

С материальной точки зрения в ходе страхования создаются денежные (материальные) фонды специализированных учрежде­ний — страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также в связи с наступлением определенных событий. Страхо­вание предоставляет гарантии восстановления нарушенных иму­щественных интересов в случае непредвиденных природных, тех­ногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Оно выступает : в форме социального страхования (специального страхования) и собственно страхования, связанного с непредвиденными чрезвы­чайными событиями. Социальное страхование в современных условиях развития рыночной экономики и функционирования предприятий, осно­ванных на различных формах собственности, как самостоятель­ная форма страхования, подразделяется, в свою очередь, на два вида: государственное социальное страхование и негосударствен­ное социальное страхование. В соответствии со ст. 39 Конститу­ции РФ первый из названных видов социального страхования гражданам России гарантируется, второй — поощряется.

Отношения по обязательному социальному страхованию наи­более тесно взаимосвязаны с финансовыми правоотношениями, поскольку отличаются особой ролью государства в их организа­ции и регулировании. Государство посредством нормативного ре­гулирования устанавливает порядок создания, условия и цели функционирования социальных страховых фондов, закрепляет состав источников финансирования, вводит жесткий контроль за использованием аккумулированных в них средств на строго опре­деленные цели.

34.Правовое положение участников страховых отношений. Виды страхования.

Участниками отношений, т.е. субъектами являются: страхователи; страховщики; застрахованные лица; иные органы, организации и граждане, определяемые в соответствии с ФЗ о конкретных видах страхования.

Страхователи-организа­ции любой организационно-правовой формы, а также граждане, обязанные в соответствии с ФЗ о конкрет­ных видах обязательного страхования уплачивать страховые взносы (обязательные платежи). Страхователями яв­ляются также органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные уплачивать страховые взносы в соот­ветствии с ФЗ.

Страховщиками выступают некоммерческие организации, со­здаваемые для обеспечения прав застрахованных лиц по страхованию при наступлении страховых случаев.

Застрахованными лицами в данном случае считаются граж­дане РФ, а также иностранные граждане и лица без гражданства, работающие по трудовым договорам, лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, или иные категории граждан, у которых отношения по обязательному социальному страхова­нию возникают в соответствии с федеральными законами о кон­кретных видах обязательного социального страхования

К основным обязанностям застрахованных лиц относятся:

1) обязанность своевременно предъявлять страховщику доку­менты, содержащие достоверные сведения и являющиеся основа­нием для назначения и выплаты страхового обеспечения;

2) обязанность вносить страховые взносы, если такая обязан­ность установлена федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

Корреспондирующие права и обязанности имеются и у стра­ховщиков. Так, они вправе при наступлении страхового случая при необходимости назначать и проводить экспертизу для провер­ки наступления страхового случая; проверять документы по учету и перечислению страховых взносов (обязательных плате­жей), а также документы, связанные с выплатой страхового обес­печения; не принимать к зачету расходы на обязательное соци­альное страхование, произведенные с нарушением законодатель­ства РФ; взыскивать со страхователей недоимки по страховым взносам, а также налагать штрафы, начислять пеню и осущест­влять другие начисления в соответствии с законодательством РФ; обращаться в арбитражный суд с заявлением о признании страхо­вателя несостоятельным (банкротом) в связи с неисполнением им обязанности по уплате страховых взносов (обязательных плате­жей); предоставлять страхователям отсрочку уплаты страховых взносов (обязательных платежей) в установленных федеральны­ми законами случаях и др.

К обязанностям страховщиков относятся:

1) подготовка с учетом мнения работодателей и профсоюзов обоснования тарифов страховых взносов;

2) обеспечение сбора страховых взносов, а также своевремен­ная выплата страхового обеспечения (независимо от назначения экспертизы для проверки наступления страхового случая);

3) обеспечение контроля за правильным начислением, свое­временными уплатой и перечислением страховых взносов страхо­вателями;

4) учет страховых взносов и др.

Страхователи имеют право участвовать через своих предста­вителей в управлении обязательным социальным страхованием, в проведении расчетов по определению обоснованности тарифов страховых взносов, а также вправе вносить предложения о тари­фах страховых взносов на конкретные виды обязательного соци­ального страхования страховщикам как в Правительство РФ, так и ходатайствовать перед страховщиком об отсрочке уплаты стра­ховых взносов (обязательных платежей), а также пользоваться предоставленными льготами. Осуществлять защиту своих прав страхователи вправе в судебном порядке.

Обязанности страхователей соответствуют их правам. Так, они обязаны: встать на учет и сняться с учета у страховщика в сроки, установленные федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования; уплачивать в ус­тановленные сроки и в надлежащем размере страховые взносы; представлять страховщику сведения, необходимые для ведения индивидуального (персонифицированного) учета уплаченных страховых взносов (обязательных платежей); вести учет начисле­ний страховых взносов и представлять отчетность по установлен­ной форме.

Закон об организации страхового дела, так же как и ГК РФ (ст. 927), предусматривает две формы страхования: добровольную и обязательную. Первая осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Общие условия и порядок проведе­ния добровольного страхования устанавливаются на основе законо­дательства. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Оно может выступать в виде: обязательного государ­ственного страхования, осуществляемого за счет средств бюдже­та, и обязательного страхования, осуществляемого за счет средств самих страхователей.

Гражданским законодательством (гл. 48 ГК РФ) определены общие правила обязательного страхования. В частности, установ­лено, что к обязательному страхованию (в силу закона) может от­носиться: во-первых, страхование жизни, здоровья, имущества других (третьих) лиц, определенных в законе на случай причине­ния им вреда, и во-вторых, страхование риска своей ответствен­ности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других (третьих) лиц или нару­шения договоров с другими лицами. Однако, обязательное стра­хование собственной жизни или здоровья, в соответствии с п. 2 ст. 935 ГК РФ, не может быть возложено законом на гражданина.