3. Пути совершенствования порядка проведения валютных операций

В настоящее время, в условиях усиливающейся конкуренции, банки, которые являются одними из основных участников валютного рынка, нацеливают свои усилия на совершенствование услуг, оказываемых населению. Важность и актуальность такого развития розничного рынка банковских услуг подчеркивается Концепцией развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года.

Предлагается комплекс мероприятий по совершенствованию организации валютных операций. Его можно разделить на несколько взаимосвязанных блоков.

Блок 1. Совершенствование механизма функционирования валютного рынка в целом:

1. Упорядочить наличное денежное обращение. Создать современную инфраструктуру внутреннего валютного рынка.

2. Сократить финансовые и взаимозачетные операции вне банковского сектора, в том числе, шире использовать банковские векселя, вексельные кредиты, встречные аккредитивы, банковские гарантии во взаиморасчетах стран СНГ.

3. Повысить предложение валюты на внутреннем валютном рынке.

4. Вовлечь в экономический оборот валютные сбережения населения.

5. Снизить спрос на валюту путем уменьшения эффективности торговых операций по импорту.

6. Министерству промышленности и Национальному банку разработать системы мер по ужесточению финансовой дисциплины субъектов хозяйствования и совершенствования контроля за целевым использованием бюджетных средств и целевых кредитов.

7. Необходимо Национальному банку разработать меры по укреплению финансового состояния банков, притоку сбережений в национальный инвестиционный капитал.

Реализация данных задач началась в декабре 1999 года, что сразу же сказалось на функционировании рынка наличной иностранной валюты: резко возросли объемы покупки – продажи валюты в обменных пунктах банков, повысилась доходность валютно-обменных операций и количество операций с иностранной валютой.

Блок 2. С целью повышения эффективности функционирования иностранной валюты можно предложить следующее.

Операции купли – продажи, конверсии наличной валюты являются одними из основных операций неторгового характера, а так же они являются наиболее доходными и менее рискованными. Все валютные операции связаны с определенным риском для коммерческого банка. В настоящее время, основной валютный риск связан с тем, что в условиях растущего обменного курса, банки могут в конечном итоге покупать иностранную валюту дороже, чем ее продавали, тем самым неся убытки в размере разницы между ценой покупки и продажи, умноженной на количество проданной валюты. Основная рекомендация в данной ситуации – это постоянное превышение количества купленной валюты над количеством проданной, или же другими словами, наличие у банка длинной валютной позиции.

Одним из перспективных направлений развития валютных операций банков являются операции по обслуживанию пластиковых кредитных карточек международных платежных систем в иностранной валюте и эмитирование собственных карточек в национальной и иностранной валюте.

Технология пластиковых карточек позволяет банкам предоставлять широкие сервисные возможности для обслуживания своих клиентов, что является немаловажным фактором привлечением физических и юридических лиц в клиенты банка.

В условиях когда на банковском рынке идет достаточно жестокая борьба за привлечение клиентов, от банка требуется максимум изобретательности и разнообразия предлагаемых услуг. Как показывает зарубежный и отечественный опыт, для вкладчиков важным стимулом служит уровень процентов, выплачиваемых банком по вкладам, он представляет собой инструмент управления процессами формирования денежных накоплений и одновременно средство в конкурентной за пассивы. Следует отметить, что популярность валютных вкладов напрямую связана с экономической стабильностью, доверием населения к государству и банковской системе.

В зарубежной практике важное место среди финансовых услуг занимает обеспечение наиболее удобной формы платежа. Так, стремясь заинтересовать вкладчиков в хранении сберегательных вкладов, Банки США открывают счета, обеспечивающие возможность чековых расчетов. Другие виды счетов позволяют клиенту, в случае исчерпания текущего вклада, автоматически перечислять деньги на этот счет со сберегательного вклада.

Таким образом, для привлечения средств во вклады можно использовать зарубежный опыт, в частности осуществлять:

- разработку различных программ по привлечению средств клиентов;

- предоставлять клиентам – вкладчикам широкий спектр услуг, в том числе и небанковского характера;

- проведение широкой открытой либо «тихой» целевой рекламы (по почте, телефону);

- использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончании срока вклада;

- практиковать выплату постоянным вкладчикам премии «за верность банку»;

- использовать счета со смешанным характером функционирования, позволяющие оптимизировать экономические интересы клиента и банка.

Задача развития безналичных расчетов клиентов чрезвычайно актуальна и сулит выгоды как в целом для государства, так и для клиентов, а также для банковской системы и торговых (бытовых) организаций.

В свете государственных интересов развитие безналичных расчетов клиентов сократит потребность в наличных денежных средствах и уменьшит издержки обращения (изготовление денежных знаков, их перевозка, хранение и т. д.), а также позволит ускорить оборот денежных средств. Для банковской системы расширение безналичных расчетов создает возможность привлечения дополнительных кредитных ресурсов и увеличения доходов за счет развития новых видов платных услуг.

Заключение

В результате проведенного анализа валютных операций ОАО «Белагропромбанк» видно, что наибольшие изменения происходят именно в 2011 году, объем купленной иностранной валюты увеличился: USD на 63,9 п.п., EUR на 48,3 п.п., RUR на 501,8 п.п.; объем проданной иностранной валюты увеличился: USD на 543,4 п.п., RUR на 13,4 п.п.

В результате анализа относительных показателей видно, что удельный вес валютных операций с каждым годом уменьшается, т. к. Ува₂₀₀₉ = 0,009, а Ува₂₀₁₁ = 0,005, также данный банк не активен в проведении валютных операций, т. к. Коп(во) = 0,45< 1.

В результате факторного анализа видно, что наибольший доход приносят операций с иностранной валютой в разрезе отраслей народного хозяйства 51427,66 млн. бел. руб.

На основе всего вышесказанного можно сделать следующие выводы:

1.Банк не активен в проведении валютных операции и валютные операции занимают малую долю в общем объеме активов;

2.Не качественный валютный портфель в связи с проведением малого количества валютных операций;

3.Найбольший удельный вес занимает купля-продажа иностранной валюты из общего количества валютных операций.

В результате изучения проблем совершенствования проведения валютных операций сделаны следующие предложения:

- совершенствование механизма функционирования валютного рынка в целом;

- совершенствование функционирования рынка наличной иностранной валюты: банку обеспечить наличие собственных валютных ресурсов в достаточном объеме, расширить сеть обменных пунктов;

- развивать и совершенствовать безналичные расчеты;

- внедрение новой техники и технологий в банковскую систему.

Список используемой литературы:

1. Г. И. Кравцова, Деньги. Кредит. Банки: учебник/ Г. И. Кравцова, Г. С. Кузьменко, О. И. Румянцева [и др.]; под ред. проф. Г. И. Кравцовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2007. – 444 с.

2. Закон РБ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 22 июля 2003 г. № 226-З.

3. Г. Асхауэр, Введение в банковское дело: учебное пособие/ под ред. Г. Асхауэр. – М.:Финансы и статистика, 2003. – 262 с.

4. Г. И. Кравцова, организация деятельности коммерческих банков: учебник/ Г. И. Кравцова, Н. К. Василенко, О. В. Купчинова [и др.]; под ред. проф. Г. И. Кравцовой. – 3-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2007. – 478 с.

5. Н. Г. Антонов, М. А. Пессель, Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО Финстатинформ, 2002. – 296 с.

6. Х. В. Грюнинг, Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском: учебное пособие/ Х. В. Грюнинг, Б. Брайович. – М.: Весь мир. – 2003.- 304 с.

7. А. В. Беляков, Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования: учебное пособие/ А. В. Беляков. – М.: БДЦ –пресс. – 194 с.

8. М. маркусенко, Обменный курс и деятельность предприятий Беларуси/ Финансовый директор. – 2011. - № 4(100).

9. С. И. Пупликов, Валютные операции: Теория и практика валютных операций в трансформационной экономике/ С. И. Пупликов. – Мн.: ОДО «Тонпин», 2004. – 316 с.

10. А. Д. Шеремет. Методика финансового анализа/ А. Д. Шеремет, Р. С. Сайфулин. – СПб.: Союз. – 2006. – 138 с.

11. Лекционный материал, Анализ деятельности банка. Анализ валютных операций. - 2012.