Питання для самоконтролю

14. Що таке банківські ресурси?

15. Які види вкладів від населення приймають комерційні банки?

16. За якими головними ознаками різняться вклади, що їх приймають від населення різні комерційні банки України

17. Що таке банківський сертифікат?

18. У чому сутність ощадного вкладу

19. Як нараховуються прості та складні проценти з банківських депозитів?

20. Що таке ефективна річна процентна ставка?

21. Які операції банків належать до недепозитних?

22. У чому сутність проведення операцій РЕПО?

23. Які особливості випуску та обігу фінансових векселів та облігацій банку?

24. Що таке сек'юритизація активів?

25. Як здійснюються операції з продажу банківських позик?

26. У чому полягає головне завдання менеджменту пасивних операцій банку

27. Охарактеризуйте напрямки використання банківських ресурсів.

28. Поясніть, які ресурси вигідніші для комерційного банку: власні чи залучені?

29. Обґрунтуйте засоби управління ресурсами з метою прибутковості банку і ліквідності його балансу.

30. Від яких факторів залежить дотримання банком належного рівня ліквідності?

Бібліографічний список

2, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 15, 16, 17,18

Змістовий модуль 1. Операції банків з обслуговування безготівкового та готівкового обороту.

Тема 3. Розрахунково-касові операції банків

Мета роботи:

закріплення, поглиблення, розширення і систематизація знань, отриманих під час аудиторних занять; самостійне оволодіння новим навчальним матеріалом щодо розрахунково-касових операцій банку.

План вивчення теми

1. Основи організації грошових розрахунків у народному господарстві

2. Форми безготівкових розрахунків.

Методичні рекомендації до самостійної роботи

Важливим елементом системи безготівкових розрахунків між підприємствами та організаціями є їх форми.

Форми безготівкових розрахунків — це конкретні прояви руху грошових коштів від платника до покупця за допомогою різноманітних розрахункових документів (чеків, акредитивів, доручень, вимог-доручень, векселів).

Застосування тієї чи іншої форми розрахунків визначається особливостями взаємовідносин суб’єктів господарської діяльності та спрямоване на забезпечення безперебійних платежів, прискорення обігу грошових коштів в розрахунках.

Загальні правила, форми і стандарти безготівкових розрахунків визначає "Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті", затверджена постановою Правління Національного банку України від 21 січня 2004 р. № 22.

1. Товар або послуги

2. Рахунок-фактура

3. Платіжне доручення

4. Списання коштів з рахунку

5. Документи про перерахування коштів на рахунок постачальника

6. Зарахування коштів на рахунок постачальника

Рис 3.3. Схема документообігу з використанням платіжних доручень

1. Товарно-транспортні документи і вимога – доручення

Рис 3.4 Схема документообігу з використанням - платіжних вимог – доручень

2.Платіжна вимога - доручення і транспортні документи

3. Платіжна вимога - доручення і рахунки

4. Повідомлення про платіж

5. Акцепт

6. Списання коштів з рахунку

7. Документи про перерахування коштів на рахунок постачальника

8.Зарахування коштів на рахунок постачальника

Рис.3.5.Схема документообігу при чекової формі розрахунків

1. Заява на отримання чекової книжки і платіжне доручення на депонування коштів.

2. Бронювання коштів, виписка чекової книжки

3. Видача чекової книжки

4. Відвантаження та пред'явлення відвантажувальних документів

5. Оформлення чека на продавця

6. Пред'явлення чека разом з реєстром чеків.

7. Пред'явлення чека до оплати, інкасація чека

8. Списання коштів з рахунка покупця та зарахування на рахунок постачальника

9. Перерахування коштів на рахунок постачальника

10. Надання виписок клієнтам

Рис 3.6. Розрахунки на підставі покритого акредитива

1. Заява на акредитив

2. Депонування коштів

3. Поштовий акредитив

4. Повідомлення про відкриття акредитива

5. Відвантаження товару

6. Реєстр рахунків і товарно-транспортні документи

7. Зарахування коштів на рахунок постачальника

8. Реєстр рахунків і товарно-транспортні документи

Необхідно з’ясувати механізм здійснення міжбанківських розрахунків. Загальний алгоритм може бути надано вигляді укрупненої блок-схеми:

Рис. 3.7 Механізм здійснення міжбанківських розрахунків