- •1. Рівні банківської системи України, основні етапи її розвитку.
- •2. Сутність поняття „банк”.
- •3. Функції нбу.
- •4. Облікова ставка як інструмент регулювання нбу діяльності комерційних банків.
- •5. Обов’язкові резерви як інструмент регулювання нбу діяльності комерційних банків.
- •6. Визначення та класифікація комерційних банків.
- •7. Принципи діяльності банків.
- •8. Функції комерційних банків.
- •9. Класифікація операцій комерційних банків.
- •10. Порядок створення та реєстрації комерційних банків на Україні.
- •11. Охарактеризувати філії та представництва, викласти порядок їх створення.
- •12. Нормативи для комерційних банків, стосовно їх валютних позицій.
- •13. Нормативи для комерційних банків, стосовно їх кредитних ризиків.
- •14. Нормативи ліквідності комерційних банків.
- •15. Нормативи капіталу для комерційних банків.
- •16. Ліцензування операцій з іноземною валютою.
- •17. Організація роботи комерційних банків по здійсненню ними зовнішньоекономічної діяльності.
- •18. Характеристика доходів комерційного банку.
- •19. Характеристика витрат комерційного банку.
- •20. Прибуток банків та його використання.
- •21. Склад і структура ресурсів комерційного банку.
- •22. Характеристика складових власного капіталу.
- •23. Функції та джерела формування капіталу банку.
- •24. Характеристика депозитів до запитання. Порядок відкриття рахунків в банках.
- •25. Характеристика строкових вкладів, фактори, які впливають на величину процентної ставки за ними.
- •26. Вклади населення, необхідність їх залучення комерційними банками.
- •27. Мета та порядок випуску банками ощадних сертифікатів.
- •28. Емісія облігацій комерційними банками.
- •29. Види міжбанківських кредитів та порядок їх надання.
- •30. Порядок та цілі отримання банками кредитів від нбу.
- •31. Світовий досвід у проведенні аукціонів з рефінансування центробанками.
- •32. Управління залученими коштами банків на рівні самих комерційних банків.
- •33. Управління ресурсною базою на рівні нбу.
- •34. Організація та принципи проведення безготівкових розрахунків.
- •35. Характеристика міжбанківських розрахунків.
- •36. Порядок проведення міжбанківських розрахунків через сеп.
- •37. Характеристика видів платіжних карток та операцій банків з платіжними картками.
- •38. Характеристика розрахунків за допомогою платіжних доручень.
- •39. Характеристика розрахунків за допомогою платіжних вимог-доручень.
- •40. Характеристика розрахунків за допомогою чеків.
- •41. Характеристика розрахунків за допомогою акредитиву.
- •42. Характеристика розрахунків за допомогою банківського інкасо.
- •43. Характеристика розрахунків за допомогою планових платежів.
- •44. Розрахунки шляхом заліку взаємовимог.
- •45. Банківський контроль за здійсненням розрахунків.
- •46. Організація касової роботи в установах банків.
- •47. Порядок видачі банками готівкових коштів.
- •48. Порядок приймання банками готівкових коштів.
- •49. Взаємозв’язок касових і емісійних операцій банків.
- •50. Напрямки організації банками готівкового грошового обігу.
- •51. Класифікація банківських кредитів.
- •52. Характеристика суб’єктів кредитних відносин.
- •53. Принципи банківського кредитування.
- •54. Зміст методів кредитування та характеристика позичкових рахунків.
- •55. Зміст та місце кредитного договору в кредитній угоді.
- •56. Етапи процесу кредитування.
- •57. Умови одержання позичок в банках.
- •58. Оцінка банком кредитоспроможності позичальника.
- •59. Застава, заклад як методи забезпечення повернення позичок.
- •60. Страхування відповідальності позичальника.
- •61. Гарантії як засіб зниження кредитного ризику.
- •62. Уступка вимог, цесія як форми забезпечення повернення кредиту.
- •63. Кредитний ризик та шляхи його зниження.
- •64. Проблемні позички. Кредитний моніторинг.
- •65. Характеристика факторів, які впливають на розмір ставки за кредитами.
- •66. Види та порядок надання банками кредитів під заставу цінних паперів.
- •67. Організація проведення кредитування під іпотеку.
- •68. Цілі, проблеми і порядок надання банками споживчих кредитів.
- •69. Характеристика консорціумного кредиту.
- •70. Кредитування банками сільськогосподарських підприємств.
- •71. Умови надання ломбардних позичок.
- •72. Організація розрахунків за допомогою векселів.
- •73. Вексельні кредити, порядок їх надання.
- •74. Операції комерційного банку з векселями підприємств.
- •75. Торговельні операції з векселями.
- •76. Гарантійні операції з векселями.
- •77. Мета та зміст діяльності банків на ринку цінних паперів.
- •78. Зміст роботи банку з овдп.
- •79. Функціонування первинного та вторинного ринку овдп.
- •80. Суть операцій “репо”.
- •81. Види та зміст операцій банку з власними фінансовими продуктами.
- •83. Участь банків у біржовій торгівлі цінними паперами.
- •84. Порядок проведення операцій з цінними паперами у Першій фондовій торгівельній системі (пфтс).
- •85. Економічна сутність і форми інвестицій.
- •86. Класифікація інвестицій.
- •87. Правове регулювання інвестиційної діяльності в Україні.
- •9. Регулювання умов здійснення інвестицій за межі держави. Це регулювання здійснює нбу: відкриття філій за кордоном, придбання рухомого і нерухомого майна, цінних паперів та інше.
- •88. Місце банків у інвестиційній активності суспільства.
- •89. Інвестування шляхом кредитування.
- •90. Оцінка інвестиційних проектів, аналіз доцільності та ефективності інвестування.
- •91. Взаємозв’язок кредитних і інвестиційних операцій банків.
- •92. Ризики, властиві інвестиційним операціям та шляхи їх зниження.
- •93. Відкриття валютних рахунків.
- •94. Класифікація валютних операцій комерційного банку.
- •95. Правила купівлі-продажу валюти на міжбанківському валютному ринку.
- •96. Валютний курс та характеристика його видів.
- •97. Порядок організації роботи пунктів обміну іноземної валюти.
- •98. Основні положення вивезення інвалюти за кордон України.
- •99. Особливості кредитування у іноземній валюті.
- •100. Напрямки страхування валютних ризиків.
- •101. Правила використання готівкової іноземної валюти на території України.
- •102. Операції банків з міжнародних торгівельних розрахунків.
- •103. Операції банків з дорогоцінними металами.
- •104. Зміст факторингових послуг банку.
- •105. Зміст лізингових послуг банку.
- •106. Охарактеризувати елементи лізингової угоди.
- •107. Зміст трастових послуг банку.
- •108. Характеристика посередницьких, консультаційних та інформаційних послуг банка.
- •109. Формування резервів під ризики за активними операціями.
- •110. Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності.
- •111. Прибутковість банку.
- •112. Ліквідність та платоспроможність банку.
- •113. Регулювання банківської діяльності та нагляд.
- •1. Рівні банківської системи України, основні етапи її розвитку.
- •2. Сутність поняття „банк”.
14. Нормативи ліквідності комерційних банків.
1. Норматив миттєвої ліквідності (Н4)
Встановлюється для контролю за здатністю банку забезпечувати своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань за рахунок високоліквідних активів.
Н4 = Кка+Ккор. р > 20% (3)
Прах
Кка – кошти в касі
Ккор.р – кошти на кореспондентських рахунках
Прах – кошти на поточних рахунках клієнтів
2. Норматив поточної ліквідності (Н5)
Н5 = Резерви І черги + Резерви ІІ черги > 40% Зобов'язання з відповідними строками погашення
Резерви І черги |
Резерви ІІ черги |
- готівкові кошти - банківські метали - кошти на коррахунках в НБУ та інших банках |
- строкові депозити в НБУ та інших банках - боргові ЦП, що рефінансуються та емітовані НБУ у портфелі банку на продаж та на інвестиції - боргові ЦП у портфелі банку на продаж та на інвестиції - надані кредити |
До зобов'язань належать:
- кошти до запитання;
- коротко та довгострокові кредити, які одержані від НБУ та інших банків;
- кошти бюджету України;
- строкові депозити інших банків та клієнтів;
- ЦП власного богу, емітовані банком;
- субординований борг банку;
- зобов'язання і вимоги за усіма видами гарантій, порук, авалів;
- зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам та банкам.
3. Норматив короткострокової ліквідності (Н6)
Н6 = Ліквідні активи > 20%
Короткострокові
зобов' язання
Ліквідні активи |
Короткострокові зобов'язання |
- готівкові кошти - банківські метали - кошти на коррахунках в НБУ та інших банках - короткострокові депозити, які розміщені в НБУ та інших банках - короткострокові кредити, що надані іншим банкам |
- кошти до запитання - кошти бюджету України - короткострокові депозити, які одержані від НБУ та інших банків - короткострокові депозити інших банків та клієнтів - короткострокові ЦП власного богу, емітовані банком - зобов'язання і вимоги за усіма видами гарантій, порук, авалів - зобов'язання з кредитування, які надані банкам і клієнтам |
15. Нормативи капіталу для комерційних банків.
1. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку (Н1)
Регулятивний капітал складається із основною (1-го рівня) капіталу та додаткового (2-го рівня) капіталу.
Основний капітал вважається незмінним і таким, що не підлягає передаванню, перерозподілу та повинен повністю покривати поточні збитки.
Елементи:
A) фактично сплачений зареєстрований статутний капітал,
Б) резерви, що створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку і які оприлюднені банком у фінансовій звітності:
-дивіденди, направлені на збільшення статутного капіталу;
-емісійні різниці (від випуску ЦП);
-резервні фонди (що створюються згідно законодавства України);
-загальні резерви, що створюються під невизначений ризик при проведенні банківських операцій;
-прибуток минулих років;
-прибуток минулих років, що чекає підтвердження.
B) загальний розмір основного капіталу зменшується на суму:
-нематеріальних активів за мінусом зносу;
-капітальних вкладень у нематеріальні активи;
-збитків минулих років;
-збитків минулих років, що чекають підтвердження;
-збитків поточного року;
-недосформовані резерви за: кредитними операціями; з ЦП; дебіторська заборгованість;
простроченими доходами; коштами на кореспондентських рахунках банків-банкрутів.
Додатковий капітал:
-резерви під стандартну заборгованість інших банків;
-резерви під стандартну заборгованість клієнтів за кредитними операціями;
-результат переоцінки статутного капіталу згідно індексу ревальвації чи девальвації гривні;
-результат переоцінки основних засобів;
-прибуток лоточного року;
-субординований борг, що враховується до капіталу (субординований капітал).
Субординований борг - це звичайні незабезпечені боргові капігальні інструменти, які відповідно до угоди не можуть бути взяті з банку раніше п'яти років (повинні дотримуватись нерівності).
Субординований борг < 50% розміру основного капіталу.
Додатковий капітал < 100% основного капіталу.
Для визначення загального розміру регулятивного капіталу загальний розмір капіталу 1-го та 2-го рівнів додатково зменшується ва балансову вартість таких активів:
- акції та інші ЦП з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж та інвестицій;
- інвестиції у капітал інших банків у розмірі 10% та більше їх статутного капіталу та в дочірні установи;
- кошти, що вкладені в інші банки на умовах субординованого боргу.
Норматив для діючих банків
А) для місцевих кооперативних банків на 1.01.04 > 1,15 млн. євро
Б) для банків, що здійснюють діяльність на території однієї області (в т.ч. ощадні та іпотечні)
на 1.01.04 > 3,5 млн.
В) для банків, що здійснюють свою діяльність на території всієї України:
на 1.01.04 > 5,5 млн.
2. Норматив адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (Н2).
Відображає здатність банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов'язаннями. Чим менше значення показника, тим більше частка ризику, що їх приймають на себе власники банку.
(1)
Для новостворених:
-
до року діяльності ≥ 15%
-
до 2 років діяльності ≥12%
-
далі ≥8%
РК - регулятивний капітал
Аі - певний вид активу
Кі - певний коефіцієнт ризику
Д - сума створених резервів за активними операціями
I група - 0% ризику
- готівкові кошти
- банківські метали
- кошти в НБУ
- боргові ЦП центральних органів влади (виконавчої) на продаж та інвестиції;
- нараховані доходи за борговими ЦП, що рефінансуються та емітуються НБУ
II група-10%
- коротко та довгострокові кредити, які надані центральним виконавчим органом влади
III група-20%
- боргові ЦІ І місцевих органів влади, що рефінансуються та емітовані НБУ;
- боргові ЦП місцевих органів влади на продаж та на інвестиції;
- кошти до запитання в інших банках (інвестиційного класу і вище);
- перераховані доходи за коштами до запитання в інших банках (інвестиційного класу і вище);
- депозити "overnight" (в банках інвестиційного класу і вище);
- інші короткострокові депозити, що розміщені в банку (інвестиційного класу і вище);
- нараховані доходи за депозитами, вказаними вище;
- кредити овердрафт, "overnight" та інші (у банках інвестиційного класу і вище);
- нараховані доходи за кредитами, які вказані вище.
ІV група -50%
- кошти до запитання в інших банках;
- доходи за цими коштами (нараховані);
- депозити „overnight” в інших банках;
- нараховані доходи за цими депозитами;
- коротко та довгострокові кредити місцевим органам влади;
- нараховані доходи за цими кредитами;
- гарантійні депозити в інших банках (покриті);
- зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам та банкам;
- валюта та банківські метали, які куплені але не одержані;
- активи до одержання.
V група - 100%
Всі інші активи
3. Норматив адекватності основного капіталу (Н3)
Встановлюється з метою визначення спроможності банку захистити кредиторів і вкладників від непередбачених збитків. контролю за здатністю банку забезпечувати своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань за рахунок високоліквідних активів.
Н3 = ОК *100%> 4% (2)
ЗА – Д
ОК – основний капітал
ЗА – загальна сума активів.
Групи банків за рівнем нормативів Н2 та Н3:
1. добре капіталізовані (Н2 >17%, Н3 >8%)
2. достатньо капіталізовані
3. недокапіталізовані
4. значно недокапіталізовані
5. Критично недокапіталізовані.