- •Министерство образования российской федерации
- •Государственный образовательный стандарт высшего профессионального образования
- •Квалификация: экономист
- •Требования к минимуму содержания по дисциплине (основные дидактические вдиницы)
- •Пояснительная записка
- •Тематический план учебной дисциплины
- •Содержание дисциплины введение
- •Раздел 1. Виды банковских операций, принципы их осуществления Тема 1.1. Правовые основы осуществления банковских операций
- •Тема 1.2. Классификация и общая характеристика банковских операций. Активные и пассивные операции
- •Практическое занятие
- •Тема 1.3. Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций
- •Тема 1.4. Банковские риски и методы страхования банковских операций
- •Раздел 2. Пассивные операции
- •Тема 2.1. Собственные средства кредитных организаций, их формирование
- •Тема 2.2. Выпуск акций кредитными организациями
- •Тема 2.3. Депозитные операции
- •Тема 2.4. Операции по вкладам физических лиц
- •Тема 2.5. Недепозитные источники привлечения средств
- •Раздел 3. Расчетные операции
- •Тема 3.1. Общая характеристика безналичных расчетов в кредитных организациях
- •Тема 3.2. Формы безналичных расчетов
- •Раздел 4. Налично-денежные операции
- •Раздел 5. Кредитньш операции
- •Тема 5.1. Кредитная политика банка
- •Тема 5.2. Кредитные правоотношения. Кредитный договор
- •Тема 5.3. Способы обеспечения возвратности кредита. Залоговые операции
- •Тема 5.4. Краткосрочное кредитование. Принципиальная схема кредитования
- •Практическое занятие
- •Практическое занятие
- •Тема 5.5. Долгосрочное кредитование
- •Тема 5.6. Консорциальные кредиты
- •Тема 5.7. Потребительское кредитование
- •Тема 5.8. Межбанковские кредиты
- •Тема 5.9. Ипотечные операции банков
- •Раздел 6. Сделки и посреднические операции
- •Тема 6.1. Лизинг
- •Тема 6.1. Факторинг
- •Практическое занятие
- •Тема 6.3. Выдача поручительств и гарантий
- •Практическое занятие
- •Тема 6.4. Прочие услуги
- •Раздел 7. Операции с ценными бумагами
- •Тема 7.1. Виды деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг
- •Тема 7.2. Операции с векселями
- •Практическое занятие
- •Тема 7.3. Инвестиционная политика банка. Формирование портфеля ценных бумаг
- •Тема 7.4. Управление инвестиционными рисками. Инвестиционный мониторинг
- •Тема 7.5. Брокерские операции кредитных организаций
- •Тема 7.6. Операции доверительного управления
- •Тема 7.7. Депозитарная деятельность кредитных организаций
- •Практическое занятне
- •Тема 7.8. Операции кредитных организаций на рынке государственных ценных бумаг
- •Практическое занятие
- •Раздел 8. Валютные операции
- •Тема 8.1. Организация и правовое регулирование валютных операций
- •Тема 8.2. Операции по привлечению валютных средств.
- •Практическое занятие
- •Тема 8.3. Международные расчеты по экспортно-импортным операциям
- •Тема 8.4. Операции по торговле валютой
- •Практическое занятие
- •Тема 8.5. Валютно-обменные операции
- •Тема 8.6. Валютные кредиты
- •Практическое занятие
- •Тема 8.7. Форфетирование
- •Практическое занятие
- •Тема 8.8. Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями
- •Практическое занятие
- •Тема 8.9. Способы страхования валютных рисков
- •Практическое занятие
- •Практическое занятие
- •Планы практических занятий Планы семинарских занятий
- •Тема 9. Валютные операции
- •Виды самостоятельной работы студентов
- •Примерные задачи
- •Вопросы к экзамену (зачету)
- •Тематика междисциплинарных курсовых работ
- •Литература и средства обучения
Практическое занятие
Определение состава и структуры банковских ресурсов.
Практическое занятие
Определение состава и структуры активов банка.
Тема 1.3. Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций
Характеристика источников формирования доходов кредитных организаций.
Основные источники доходов кредитных организаций: кредитные и посреднические операции. Доходность прямых и портфельных инвестиций, операций в иностранной валюте. Размещение временно свободных денежных средств в банковские депозиты как источник доходов.
Текущие и капитальные статьи активов. Соотношение доходных и недоходных активов в банковской практике. Оптимизация портфеля активов с точки зрения доходности и рискованности операций. Доходные активы повышенного риска.
Краткая характеристика расходов. Прибыль кредитных организаций. Оценка прибыльности банковской деятельности: прибыль от операционной деятельности, прибыль от инвестиционной деятельности, прибыль от прочих операций.
Практическое занятие
Определение прибыли кредитной организации на основе укрупненных статей доходов и расходов.
Тема 1.4. Банковские риски и методы страхования банковских операций
Определение риска. Классификация банковских рисков. Банковская рисковая политика. Риск-менеджмент как система управления рисками. Способы управления отдельными видами рисков (кредитным, процентным, валютным и др.).
Риски, связанные с забалансовыми операциями. Методы их регулирования.
Источники покрытия риска. Виды создаваемых банками резервов. Услуги страховых организаций, позволяющие снизить финансовые риски банков. Основные условия договора страхования.
Раздел 2. Пассивные операции
Тема 2.1. Собственные средства кредитных организаций, их формирование
Понятие собственных средств (капитала).
Собственные средства кредитной организации: структура, функции, источники и механизм пополнения. Использование показателя собственных средств (капитала) для оценки и контроля за деятельностью банка.
Фонды как основной компонент собственных средств (капитала) кредитной организации. Порядок образования и использования фондов кредитной организации, их структура и назначение.
Уставный капитал кредитной организации, порядок его формирования, увеличения или уменьшения. Особенности формирования и изменения величины уставного капитала кредитной организации в зависимости от ее организационно-правовой формы. Регистрация уставного капитала кредитной организации и его изменений Банком России.
Резервный фонд кредитной организации, его назначение, порядок образования и использования.
Характеристика фондов, создаваемых в результате распределения прибыли кредитной организации. Формирование и использование фондов накопления и фондов специального назначения.
Практическое занятие
Определение размера собственных средств кредитной организации на основании балансовых данных.
Тема 2.2. Выпуск акций кредитными организациями
Нормативно-правовое регулирование деятельности кредитных организаций по выпуску эмиссионных ценных бумаг. Назначение и основные принципы выпуска акций кредитными организациями. Права и обязанности акционеров.
Порядок регистрации и выпуска в обращение акций кредитными организациями. Объявленные, размещенные и оплаченные акции.
Процедура эмиссии акций с регистрацией и без регистрации проспекта эмиссии. Решение о выпуске акций, порядок его составления. Подготовка проспекта эмиссии. Регистрация выпуска акций. Размещение акций. Регистрация отчета об итогах выпуска. Раскрытие информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска. Порядок составления и представления отчета по ценным бумагам.
Использование компьютерных технологий в работе с ценными бумагами.
Практическое занятие
Оформление операций по формированию уставного капитала кредитной организации, созданной в форме акционерного общества.