28. Особенности формирования финансового результата деятельности страховой компании.

Прибыль (финансовый результат) – полученный доход, уменьшенный на величину расходов страховой организации.

К доходам страховой организации относятся:

1. страховые премии по договорам страхования, сострахования и перестрахования.

2) суммы уменьшения (возврата) страховых резервов, образованных в предыдущие отчетные периоды с учетом изменения доли перестраховщиков в страховых резервах;

3) вознаграждения и тантьемы по договорам перестрахования;

4) вознаграждения от страховщиков по договорам сострахования;

5) суммы возмещения перестраховщиками доли страховых выплат по рискам, переданным в перестрахование;

6) суммы процентов на депо премий по рискам, принятым в перестрахование;

7) доходы от реализации перешедшего к страховщику права требования страхователя (выгодоприобретателя) к лицам, ответственным за причиненный ущерб;

8) суммы санкций за неисполнение условий договоров страхования, признанные должником добровольно либо по решению суда;

9) вознаграждения за оказание услуг страхового агента, брокера;

10) вознаграждения, полученные страховщиком за оказание услуг сюрвейера и аварийного комиссара;

11) суммы возврата части страховых премий (взносов) по договорам перестрахования в случае их досрочного прекращения;

12) другие доходы.

К расходам страховой организации относятся:

1) суммы отчислений в страховые резервы (с учетом изменения доли перестраховщиков в страховых резервах);

2) страховые выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования.

3) суммы страховых премий (взносов) по рискам, переданным в перестрахование.

4) вознаграждения и тантьемы по договорам перестрахования;

5) суммы процентов на депо премий по рискам, переданным в перестрахование;

6) вознаграждения состраховщику по договорам сострахования;

7) возврат части страховых премий (взносов), а также выкупных сумм по договорам страхования, сострахования и перестрахования в случаях, предусмотренных законодательством и (или) условиями договора;

8) вознаграждения за оказание услуг страхового агента и (или) страхового брокера;

9) расходы по оплате организациям или отдельным физическим лицам оказанных ими услуг, связанных со страховой деятельностью, в том числе:

услуг актуариев;

медицинского обследования при заключении договоров страхования жизни и здоровья;

детективных услуг;

услуг специалистов, привлекаемых для оценки страхового риска, определения страховой стоимости имущества и размера страховой выплаты, оценки последствий страховых случаев, урегулирования страховых выплат;

услуг по изготовлению страховых свидетельств (полисов), бланков строгой отчетности, квитанций и др.;

услуг организаций здравоохранения и других организаций по выдаче справок, статистических данных и др.;

инкассаторских услуг;

10) другие расходы

29. Организационные структуры страховой компании, сформированные по клиентскому и продуктовому признаку: сравнение.

Продуктовая организационная структура страховой компании:

Сильной стороной продуктовой структуры является хорошее знание продавцами страховых продуктов. Данная структура предполагает наличие специализированных по видам страхования подразделений и сбытовых сетей. Однако в России у большинства страховых компаний отсутствуют специализированные сбытовые сети, т.к. филиалы являются универсальными, поэтому данную структуру построить сложно.

Слабыми сторонами являются:

1. разобщение в вопросах обслуживания клиентов, отсутствие единого стиля, единой базы данных;

2. отсутствие обратной связи между сотрудниками продающих подразделений;

3. различия в предоставлении информации клиенту о компании;

5. одни и те же сотрудники вынуждены заниматься созданием продуктов, продажами и обслуживанием клиентов, что недопустимо при нормальном качестве услуги;

7. подразделения компании проводят самостоятельную политику продаж и преследуют в первую очередь собственные интересы, а не удовлетворение потребностей клиентов и интересы компании;

8. отсутствие комплексного подхода к работе с клиентом, как следствие – клиент «теряется» при передаче из одного подразделения в другое, если такая передача вообще происходит;

9. при получении отказа по одному из видов страхования сотрудник забывает про клиента или откладывает работу с ним;

11. отсутствие координации работы агентов и штатных сотрудников, дирекций и филиалов;

12. отсутствие ответственности за финансовый результат по продукту.

Клиентская структура.

Сильной стороной такой структуры является значение потребностей целевых клиентских сегментов, предложение комплексных страховых услуг. Однако эффективно реализовать на практике такую структуру можно только лишь тогда, когда в компании правильно выстроена операционная поддержка продаж.