- •«Коробочные» страховые продукты: понятие, особенности, примеры.
- •Аквизиция в страховании
- •Андеррайтинг в страховании.
- •4.Виды и формы перестрахования.
- •5. Государственный надзор на страховом рынке.
- •6.Денежные потоки страховой организации.
- •Модель разработки и внедрения нового страхового продукта.
- •Налогообложение страховых организаций
- •18. Налогообложение, как метод государственного регулирования рынка страховых услуг.
- •25. Обязанности и права страховщика по договору страхования
- •Организационная структура страховой компании – задачи ее элементов.
- •27.Организация и функции работы с кадрами страховой компании
- •28. Особенности формирования финансового результата деятельности страховой компании.
- •29. Организационные структуры страховой компании, сформированные по клиентскому и продуктовому признаку: сравнение.
- •30. Оценка платежеспособности страховой компании
- •31 Перспективы развития рынка страхования в 2012 году
- •32 Показатели достаточности инвестиций и качества инвестиционного портфеля
- •5.2 Доля страховых премий, переданных в перестрахование в анализируемом периоде
- •5.3 Качество перестраховочного портфеля (определяется экспертно)
- •40. Расходы страховой организации.
- •41. Резерв незаработанной премии: метод расчёта, экономическая сущность.
- •42. Рекламная компания страховой организации: примеры особенности.
- •43. Система продаж страховых полисов
- •44. Союзы, ассоциации страховщиков: понятие, цели создания, принципы деятельности, примеры, их роль в развитии страхового рынка рф.
- •45. Страховой менеджмент: понятие, цель и задачи.
- •49. Страховые резервы - порядок формирования и размещения
- •50. Существенные условия договора страхования, вступление договора в силу и его прекращение.
- •51. Тарифная политика страховщика: принципы и методы регулирования.
- •52. Факторы, определяющие финансовую устойчивость страховщика
- •53. Филиалы, представительства и агентства страх. Компаний.
- •54. Финансовый потенциал страховой компании.
- •58. Ценообразование по рисковым видам страхования
- •Экономическое содержание технических резервов страховщика.
30. Оценка платежеспособности страховой компании
Платежеспособность СК – это способность СК выполнить свои финансовые обязательства перед прочими субъектами рынка.
Финансовая устойчивость СК – это ее способность сохранять существующий уровень платежеспособности в течение длительного времени и при серьёзных воздействиях, используя для этого финансовый, технологический или управленческий потенциалы.
Маржа платежеспособности – это часть собственных свободных средств, которая может быть использована для выполнения своих обязательств по искам в случае нехватки средств страховых резервов.
Фактический размер маржи платежеспособности:
ФРМП = СК – НУ – ЗА – СА – НА – ДЗ
Где СК – собственный капитал без учета выкупленных акций и непокрытых убытков отчетного года и прошлых лет;
НУ – непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет;
ЗА – задолженность акционеров по взносам в УК;
СА – собственные акции, выкупленные у акционеров;
НА – нематериальные активы;
ДЗ – дебиторская задолженность с истекшими сроками.
Нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию жизни:
НРМПсж = 5% × РСЖ × К
Где РСЖ - резерв по страхованию жизни;
К – поправочный коэф-т.
Поправочный коэф-т определяется как:
К’ =
ПРСЖ – доля перестраховщиков в резерве по страхованию жизни.
Если К’<0,85, то для расчета он принимается равным 0,85.
НРМП по страхованию иному, чем страхование жизни:
НРМПИ = П × К1
П – наибольший из 2-х следующих показателей:
1. Первый показатель рассчитывается на основе страховых премий за расчетный период – год, предшествующий отчетной дате и = 16% суммы страховых премий, начисленных по договорам страхования, сострахования и перестрахования и уменьшенный на сумму страховых премий, возвращенных в связи с расторжением договора; отчислений страховых премий в резерв предупредительных мероприятий и др. случаях, предусмотренных законодательством.
2. Второй показатель рассчитывается на основе страховых выплат за расчетный (3 года), предшествующей отчетной дате и равен 23% от 1/3 суммы: страховых выплат, фактически произведенных по договорам страхования, перестрахования и т.д., за минусом суммы поступлений, связанных с реализацией, перешедшего к страховщику права требования, которое имеет страхователь к лицу ответственному за убытки, возмещаемые в результате страхования; изменения резервов заявленных, но неурегулированных убытков (РЗНУ) и резервов произошедших, но не заявленных убытков (РПНУ) по договорам страхования и др.
2-й показатель = 23% ×
Вперестр – выплаты перестраховщиков;
Регр. – регрессные требования.
Поправочный коэф-т рассчитывается как отношение суммы страховых выплат, фактически произведенных по договорам страхования, сострахования и начисленных по договорам перестрахования; изменении РПНУ; изменение РЗНУ:
Если К1 < 0,5, то в целях дальнейшего расчета принимается = 0,5, если < 1, то = 1.
Расчет соотношений между фактическими и нормативными размерами МП производится страховщиком ежеквартально.
Уставный капитал обеспечивает финансовую устойчивость компании на момент ее создания и на начальный период деятельности.