- •Что покупают организации и люди.
- •Системный подход к б.Пл.
- •Источники б.Идей.
- •Кто и почему заинтересован в осуществлении Инвис.Б.Пр.
- •Цели и задачи б.Пл. Целепологание.
- •Основные функции б.Пл.
- •Два вида б.Пл.
- •Классификация б.Пр.
- •Процесс б.Пл.
- •Структура и последовательность разработки б.Пл.
- •Учет стратегии фирмы в б.Пл-нии.
- •Особенности б.Пл. В России и за рубежом. Практические рекомендации.
- •Программные средства разработки б.Пл.
- •Основные разделы б.Пл. Инвестиционного проекта.
- •Краткая характеристика Инвис.Пр. Или резюме.
- •Характеристика отрасли, в которой реализуется Инвис.Пр.
- •Характеристика продукта/услуги.
- •Размещение объекта инвестирования.
- •Анализ рынка.
- •Планируемый объект и структура производства продукта/оказываемых услуг.
- •Обеспечение выпуска продукта/услуги основными факторами.
- •Стратегия маркетинга.
- •Управление реализацией Инвес. Пр.
- •Оценка рисков и форма их страхования.
- •Финансовый план б.Пл.
- •Методы оценки эффективности реальных инвес-ций.
- •Стратегия финансирования Инвес.Пр.: основные этапы разработки стратегии формирования инвес-ых ресурсов компании.
- •Стратегия финансирования Инвес.Пр.: прогнозирование потребности в общем объеме инвес-ых ресурсов.
- •Стратегия финансирования Инвес.Пр.: изучение возможности формирования инвес-ых ресурсов за счет различных источников.
- •Стратегия финансирования Инвес.Пр.: определение методов финансирования отдельных инвес.-ых программ и проектов.
- •Оптимизация структуры источников формирования инвес-ых ресурсов.
- •Презентация б.Пл. Как способ партнеров инвесторов.
- •Процесс экспертизы и отбора инвес-ых проектов.
- •Отбор инвес-ых проектов. (см.Выше)
- •Предварительная экспертиза инвкс-ых проектов.
- •1. Аспекты, характеризующие продукт:
- •Независимая экспертиза инвкс-ых проектов.
- •Финансирование инвес-ых проектов.
- •Организация работ по экспертизе государственных инвес-ых программ.
- •Анкета эксперта.
- •Содержание работ по реализации б.Пл.
- •Стадии реализации б.Пл.
- •Сопротивление новациям. Его выявление и управление им.
- •Контроль и систематическое перепланирование. Описание системы контроля выполнения б.Пл.
Классификация б.Пр.
Выделим следующие основания классификации бизнес-проектов:
тип проекта - по основным сферам деятельности, в которых осуществляется проект;
класс проекта - по составу и структуре проекта и его предметной области;
масштабы проекта - по размерам проекта, численности его участников и степени влияния на окружающий мир;
длительность проекта - по продолжительности периода осуществления проекта,
сложность проекта - по степени финансовой, технической или другой сложности;
вид проекта - по характеру предметной области проекта.
Тип проекта: технический, организационный, экономический, социальный, смешанный.
Класс проекта: монопроект, мультипроект, мегапроект.
Монопроекты - отдельные проекты различного типа, вида и масштаба; мулыпипроекты - комплексные проекты, состоящие из ряда монопроектов и требующие применения многопроектного управления; мегапроекты - целевые программы развития регионов, отраслей и других образований, состоящие из ряда моно- и мультипроектов.
Масштабы проекта: мелкий, средний, крупный, очень крупный. (Это разделение проектов условное. Масштабы проекта можно конкретизировать - межгосударственный, международный, национальный, межрегиональный и региональный, межотраслевой и отраслевой, корпоративный, ведомственный, проект одного предприятия).
Длительность проекта: краткосрочный (до трех лет), среднесрочный (от трех до пяти лет), долгосрочный (свыше пяти лет).
Сложность проекта: простой, сложный, очень сложный.
Вид проекта: инновационный и организационный, научно исследовательский, учебно-образовательный, смешанный.
К инвестиционным обычно относят проекты, главной целью которых является вложение средств в различные виды бизнеса для получения прибыли. В этой группе бизнес-проектов выделяют инновационные проекты, к которым относят систему различных нововведений, обеспечивающих непрерывное развитие организационно-экономических систем.
Организационные проекты — реформирование предприятия, реализация концепции новой системы управления, создание новой организации или проведение международного форума.
Экономические проекты - приватизация предприятий, создание аудиторской системы, введение новой системы налогов.
Социальные проекты - реформирование системы социального обеспечения, здравоохранения, социальная защита необеспеченных слоев населения, преодоление последствий природных…
Процесс б.Пл.
Построение процесса разработки бизнес-плана и основные участники.
Структура и последовательность разработки б.Пл.
2. Аннотация. Пояснения и рекомендации по составлению аннотации бизнес- плана. Бизнес-план - довольно объемный документ и для первичного ознакомления инвестора с вашим бизнес-проектом абсолютно неприемлем, так как скорее всего вы будете обращаться к лицам, к которым такие проекты идут потоком, и необходимо убедить их за несколько минут в перспективности именно вашего бизнес-плана. Аннотация должна быть составлена так, чтобы человек, впервые знакомящийся с бизнес-проектом, нашел ответы на вопросы: кто. что, почему, когда, где, как?
3.Резюме. Бизнес-план предназначен для потенциальных инвесторов, через которых, как правило, ежедневно проходит не один бизнес- план и которые хотят выяснить:
в чем суть вашего проекта и его потенциальная эффективность;
кто и как будет реализовывать проект;
сколько денег вы просите и источники финансирования;
как собираетесь их возвращать;
какое обеспечение займа можете представить?
С первых слов инвесторы должны убедиться в экономической эффективности и реализуемости проекта.
3. Описание предприятия и отрасли. В этом разделе бизнес-плана вам предстоит ответить па следующие вопросы:
по какому адресу находится предприятие?
каковы особенности помещения, занимаемого предприятием?
вы арендуете землю или она принадлежит вам?
Описание отрасли (подотрасли). Следует показать современное состояние и перспективы развития отрасли промышленности, в которой вы собираетесь оперировать. Необходимо рассмотреть ее структуру. Требуется кратко описать емкость рынка сбыта, тенденции его роста и своих основных конкурентов. Должна быть дана оценка вероятности появления новых потребителей вашего продукта, законов и инструкций, конкурентов или, наоборот, исчезновения последних, т.е. любых тенденций и факторов, которые могут позитивно или негативно повлиять на ваш бизнес.
тенденции в выбранной вами области бизнеса;
обнадеживающие перспективы выбранной вами области предпринимательства,
наличие возможности выхода вашего бизнеса на внешний рынок;
причины, по которым вы рассчитываете, что выбранная форма бизнеса будет успешной;
специфика вашей формы бизнеса и за счет чего вы собираетесь победить в конкурентной борьбе,
4. Описание вида деятельности.
каким бизнесом вы занимаетесь; с каким видом деятельности он в основном связан с торговлей, промышленностью, сферой услуг; какие товары вы будете производить или какие услуги оказывать; кто является потребителем вашей продукции?
каково положение дел на вашем предприятии: что это - стадия становления, расширение действующего предприятия, слияние с другим предприятием или выделение из состава более крупного предприятия?
когда ваше предприятие начало (начнет) работать?
носит ли ваша деятельность сезонный характер? Если да, то данные о продолжительности рабочего времени должны быть скорректированы с учетом сезонных колебаний.
Опись продукции или вида услуг.
какие потребности призвана удовлетворять ваша продукция (услуги)?
что особенного в ней и почему потребители будут отличать ее от продукции (услуг) ваших конкурентов и предпочитать им?
какими патентами или авторскими свидетельствами защищены особенности вашей продукции (технологии)?
В этом же разделе бизнес-плана должны быть указаны примерная цена вашей продукции и стоимость затрат, которые пойдут на ее производство. Из этого ориентировочно можно определить и размер прибыли, которую будет приносить каждая единица продукции.
Очень важно четко охарактеризовать основные качества вашей продукции, достоинства ее дизайна и особенности упаковки, в которой она будет продаваться. Это имеет особое значение для продукции, предназначенной к продаже на мировом рынке, а теперь - и на внутреннем. Кроме того, в данном разделе бизнес-плана описывается и организация сервиса для вашей продукции (если это техническое изделие).
Анализ рынка сбыта. Как только предприятие начнет работать, вы должны ответить на следующие вопросы.
Какие товары пользуются спросом?
Кто ваш покупатель в настоящее время?
Почему люди покупают ваш товар?
Почему они покупают у вас, а не у вашего конкурента?
Какая доля рынка приходится на ваше предприятие?
Каков потенциал роста данного рынка?
Чем привлечь покупателей и как удержать их внимание?
Как добиться расширения границ рынка?
План маркетинга как часть бизнес-плана не только необходим для внутренней организации деятельности вашей фирмы, но и служит основой контактов и с партнерами и с инвесторами. При обсуждении бизнес-плана с будущими партнерами необходимо иметь четкое представление о принципиальной схеме распространения вашего товара, методах определения цен, уровне рентабельности вложенного капитала и других вопросах маркетинговой политики, представленной в соответствующих разделах бизнес-плана.
Производственный план. Основные вопросы, на которые необходимо ответить в рассматриваемом разделе бизнес-плана, такие:
где будет изготавливаться продукция - на действующем или вновь создаваемом предприятии?
какие для этого потребуются производственные мощности и как они будут возрастать год от года?
где и у кого, на каких условиях будут закупаться сырье, материалы и комплектующие; какова репутация этих поставщиков и есть ли уже опыт работы с ними?
предполагается ли производственная кооперация и с кем?
возможно ли какое-нибудь лимитирование объемов производства или поставок ресурсов?
какое оборудование потребуется и где намечается его приобрести? возможны ли при этом проблемы и какого рода?
Очень полезной может стать схема производственных потоков на предприятии, которая наглядно покажет, откуда и как будут поступать все виды сырья и комплектующих, в каких цехах и как они будут перерабатываться в продукцию, как и куда эта продукция будет поставляться. Завершат данный раздел бизнес-плана оценка возможных издержек производства и прогноз ее динамики. При этом вы не должны забывать о затратах, связанных с утилизацией отходов и охраной окружающей среды. Здесь всегда возможны самые неприятные ограничения со стороны правительственных органов и общественности; лучше заранее это предусмотреть. В план производства необходимо включить также сведения о виде требуемых производственных мощностей, необходимых производственных помещениях, потребности в основных производственных фондах и рабочей силе (как постоянной, так и временной). Для обрабатывающей промышленности включите в план производства данные о политике управления Запасами, снабжении, управлении производством.
Организационный план. Следует указать важнейшие частные задания, критические события, определяющие успех дела. Перечень таких событий включает: завершение дизайна; представление продукта на выставках; заказ сырья, материалов и комплектующих в количествах, необходимых для организации планируемого объема производства; начало производства; получение первого заказа; первую продажу; оплату первых счетов. Расписание позволяет контролировать ключевые события всего дела, предусматривать и корректировать возникающие сбои с тем, чтобы уменьшить возможный риск.
Организационная структура управления делом, личностные характеристики и квалификация персонала, формы юридического и банковского обслуэюиваиия - ключевые моменты, особенно в малом бизнесе, для успеха дела в целом.
Финансовый план. Раздел предназначен для определения эффективности и финансовой состоятельности проекта. На основании данных финансового плана производится анализ коммерческой привлекательности проекта.
При разработке финансового плана учитываются характеристики и условия среды, в которой предполагается реализация проекта:
налоговая среда (перечень видов налогов, ставки налогов и сроки их выплаты, тенденции изменения);
изменение курса валют, по которым ведется расчет проекта;
инфляционная характеристика среды;
дата начала и время реализации проекта;
горизонт расчета проекта.
направленность и эффективность проекта. Также проводятся расчеты показателей эффективности проекта (интегральных показателей), выполненных с учетом дисконтирования. Это, прежде всего:
чистая текущая стоимость (NPV);
внутренняя норма доходности (IRR);
индекс доходности (PI);
срок окупаемости с учетом дисконтирования (РВ).
1. Показатель частой текущей стоимости (NPV -
net present value). Позволяет классифицировать варианты и принимать решения на основе сравнения инвестиционных затрат с доходами от объекта инвестирования, приведенной к текущей стоимости.
2. Внутренняя норма доходности IRR (international rate of return).
Это процентная ставка, при которой показатель чистой современной стоимости проекта равен О (NPV =0).
4. Срок окупаемости - продолжительность времени, необходимого для возмещения начальных инвестиционных затрат из чистых денежных поступлений.
Показатели эффективности, рассчитанные с учетом ставки дисконтирования, демонстрируют сравнительную эффективность инвестиций в проект по отношению к другим финансовым инструментам, доступным для инвесторов. В дополнение к этому также проводятся расчеты основных показателей платежеспособности, ликвидности, деловой активности и рентабельности. Расчетные риски проекта по основным параметрам, влияющим на его реализацию, отражаются в анализе чувствительности.
Риски и гарантии. Как уменьшить риски и потери? Ответ этот должен состоять из двух разделов: в первом вы укажете организационные меры профилактики рисков, во втором - свою программу страхования от рисков.
Что касается страхования, то здесь тема для разговора столь обширна, что мы коснемся ее лишь вкратце. К сожалению, в России система страхования развита крайне слабо. Это поражает зарубежных коллег, привыкших подстраховывать каждый свой шаг: от покупки оборудования до обесценения валютных средств из-за спекулятивных колебаний курсов валют.Отметить, какие из потенциальных проблем являются критическими для успеха вашего предприятия, и описать ваши планы по минимизации влияния неблагоприятных факторов.
Приложения. Возможные приложения:
Копии всех относящихся к делу контрактов.
Копии деловых соглашений.
Копии соглашений о техническом обслуживании.
Список основных клиентов с указанием объемов годовых продаж и их условий.
Список основных поставщиков с указанием объемов закупок и их условий.
Ваша кредитная карточка и система кредита.
Пути приобретения известности.
Ежегодный отчет.
Копии страховок.