Вопрос 4.

По видам открытия счета клиентов классифицируются в зависимости от их назначения: 1) для осуществления расчетов; 2) для сбережения и получения дохода.

Для расчетов банки открывают следующие виды счетов:

Тема 8. Кредитные операции коммерческого банка

1. Система банковского кредитования

2. Субъекты и объекты кредитования

3. Классификация банковских кредитов

4. Методы кредитования

5. Формы ссудных счетов

6. Характеристика отдельных видов банковского кредита

7. Обеспечение возвратности кредита

Вопрос 1.

Система банковского кредитования − совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.

Организация кредитного процесса – это есть техника и технология кредитования.

Элементы системы банковского кредитования

1. Объекты кредитования

2. Субъекты кредитования

3. Обеспечение кредита

4. Порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции

5. Способы регулирования ссудной задолженности

6. Методы кредитования

7. Формы ссудных счетов

8. Банковский контроль в процессе кредитования

9. Принципы кредитования

Главным элементом системы банковского кредитования являются принципы кредитования. Первые три принципа (ниже) закреплены российским законодательством.

Принципы банковского кредитования

1. Возвратность, т.е. банк может ссужать средства только на таких условиях, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в КБ

2. Срочность, т.е. кредит должен быть возвращен в строго определенный срок

3. Платность, т.е. каждый заемщик должен внести в банк определенную плату за временное заимствование у него денежных средств для своих нужд

4. Дифференцированность, т.е. кредит должен предоставляться только тем лицам, которые его в состоянии своевременно вернуть, а также для каждого заемщика устанавливаются индивидуальные параметры кредита

5. Обеспеченность, т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита.

6. Целевой характер кредита, т.е. кредит должен выдаваться под определенный объект кредитования.

Для обеспечения соблюдения названных принципов банки устанавливают границы кредитования заемщиков:

• Лимит выдач – максимальный суммарный оборот по выдаче кредита за весь период действия кредитного договора

• Лимит задолженности – максимальный размер единовременной задолженности по кредиту в рамках одного кредитного договора

• Лимит кредитования – максимальная сумма задолженности клиента по всем кредитным договорам с банком. Обычно устанавливается на 1 год с правом пересмотра.

Вопрос 2.

Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие органы, население, государство, сами КБ. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений выступают в качестве кредиторов и заемщиков.

Кредиторы – лица, предоставившие свои временно свободные денежные средства во временное распоряжение заемщика на определенный срок.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование и обязанная их возвратить в установленный срок.

Банки в кредите выступают одновременно и как заемщики и как кредиторы.

В настоящее время хозяйствующих субъектов в кредитовании объединяют в следующие группы:

• Коммерческие организации и предприятия

• Некоммерческие организации

• Финансовые организации

• Нерезиденты-юридические лица

• Предприниматели – физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

Банки как заемщики делятся на две группы: отечественные банки и банки-нерезиденты.

Физические лица как заемщики подразделяются на граждан и нерезидентов.

Государство как заемщик выступает в лице Минфина, финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти, а также в лице государственных внебюджетных фондов РФ и внебюджетных фондов субъектов РФ.

Объектом кредитования выступает цель кредита.

Цель кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительны денежных средствах субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит.

КБ в настоящее время самостоятельно устанавливают объекты кредитования.

Объекты кредитования могут быть:

1. Общими, т.е. характерными для всех отраслей хозяйства (затраты на выплату зарплаты, приобретение ТМЦ, ценных бумаг, пополнение оборотных средств, затраты инвестиционного характера и т.п.)

2. Частными, т.е. специфичными и характерными для определенных отраслей хозяйства (покупка племенного скота).

Все объекты кредитования объединяются в три группы:

1. Объекты по операциям производственного характера

2. Объекты по торгово-посредническим операциям

3. Объекты по операциям распределительного характера (выплата зарплаты, платежи в бюджет и т.п.).