- •1 Общие сведения об инновационном продукте
- •1.1 Цель и задачи проекта
- •1.2 Сущность проекта
- •1.3 Стратегия разработки и реализации проекта
- •1.4 Сильная и слабая стороны проекта
- •2. Маркетинговые исследования
- •2.1 Планирование маркетинговых исследований и сбора информации
- •2.2 Расчет расходов на оплату труда
- •2.3 Бюджет маркетинга
- •3 Описание проектируемого продукта
- •3.1 Назначение товара и его внешний вид
- •3.2 Параметры проектируемого продукта
- •3.3 Конкурентные преимущества
- •3.6.2 Расчет оплаты труда исполнителей окр
- •3.6.3 Стоимость материалов и покупных комплектующих изделий
- •3.6.4 Расчет амортизационных исчислений на использованное оборудование
- •3.6.5 Смета расходов на разработку проекта
- •4 Анализ рынка сбыта
- •4.1 Потенциальные потребители
- •4.2 Сегментация рынка и выбор целевых сегментов
- •4.3 Позиционирование товара
- •4.4 Емкости рынка, доля рынка, спрос
- •5 Конкуренты и конкуренция
- •6 Стратегия маркетинга
- •6.1 Товарная стратегия
- •6.2 Ценовая стратегия
- •6.3 Стратегия продвижения
- •6.4 Стратегия товародвижения
- •7 Производственный план
- •7.1 Технологический процесс
- •7.2 Трудоемкость
- •7.3 Оценка себестоимости изделия
- •7.4 Планируемый объем выпуска и продаж товара
- •8 Организационный план
- •9 Риски и гарантии
- •10 Финансовый план
- •Расчет доходов от продаж нового товара
- •Расчет расходов.
- •Расчет прибыли до налогообложения и чистой прибыли
- •10.4 График безубыточности
- •Оценка рентабельности проекта
Расчет прибыли до налогообложения и чистой прибыли
Расчет прибыли полученной от реализации бизнес - проекта приведен в таблице 20.
Таблица 20 - Прибыль от реализации проекта и ее распределение.
Наименование показателей |
Период реализации проекта, лет |
Итого |
|||||
|
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
|
|
1 Доход от продаж без НДС, млн. руб. |
20.863 |
31.2945 |
41.726 |
41.726 |
41.726 |
177.3355 |
|
2 Себестоимость объема продаж, млн. руб. |
18.142 |
27.212 |
36.283 |
36.283 |
36.283 |
154.20 |
|
3 Прибыль от реализации нового товара, млн. руб. |
2.721 |
4.0825 |
5.443 |
5.443 |
5.443 |
23.133 |
|
4 Налог на прибыль, млн. руб. (24%) |
0,653 |
0,98 |
1,306 |
1,306 |
1,306 |
5.552 |
|
5 Чистая прибыль, млн. руб. |
2.068 |
3.1025 |
4.137 |
4.137 |
4.137 |
17.581 |
|
6 Возврат кредита и % за кредит, руб. |
123625 |
123625 |
|
- |
- |
247250 |
|
7 Погашение единовременных затрат на проект, руб. |
180606.77 |
20000 |
5000 |
5000 |
5000 |
215606.77 |
|
8 Прибыль оставшаяся в распоряжении инициатора проекта, млн. руб. |
1.76 |
2,96 |
4.132 |
4.132 |
4.132 |
17,116 |
Стратегия финансирования.
Используются следующие источники финансовых ресурсов:
1. Собственные средства – уставный капитал организации; денежные средства на расчетных счетах; прибыль за первый год.
2. Заемные средства – кредит берется под 0,5% ежемесячно на 2 года в сумме 215000р.
10.4 График безубыточности
Целью расчета данного пункта бизнес - плана является определение контрольной точки, в которой доходы равны расходам при предварительно установленной цене, эта точка называется точкой безубыточности. Точка безубыточности показывает тот объем производства, начиная с которого предприятие перестает получать убытки и начинает получать прибыль. График безубыточности изображен на рис. 6.
Рис. 6
Оценка рентабельности проекта
Оценка рентабельности
Рентабельность изделия определяется по следующей формуле:
Rпрод = ( П / С Vпрод полн) * 100% , где П - суммарная прибыль С - себестоимость
Rпрод = 17,116 млн. руб. / 154.20 млн. руб. * 100% =11,1%.
Срок окупаемости - рассчитывается величина обратная расчетной рентабельности (бухгалтерской нормы рентабельности):
Ток = 1 / R н =0.09
Заключение
Предполагается запустить производство товара в 2012году. В первый год объем выпуска будет составлять 10000 устройств. В дальнейшем планируется увеличить объем производства за счет получаемой прибыли. В 2013 году выпуск достигнет 15000 устройств, а в 2014, 2015, 2016 - 20000 устройств. Таким образом, с ростом объема продаж будет расти получаемая прибыль.
Ожидаемая выручка будет составлять 20.863 млн руб; 31.2945млн руб; 41.726млн руб в 2012, в 2013 и в2014-2016 году соответственно. Издержки производства же будут составлять - 18.142млн руб; 27.212млн руб; 36.283млн руб.
Валовая прибыль за 4 года будет составлять 17,116 млн руб.
Планируется благодаря хорошей организации рекламной кампании в короткие сроки привлечь покупателей и установить спрос на товар.
Рентабельность продукции равна 11,1%.