- •1 Общие сведения об инновационном продукте
- •1.1 Цель и задачи проекта
- •1.2 Сущность проекта
- •1.3 Стратегия разработки и реализации проекта
- •1.4 Сильная и слабая стороны проекта
- •2. Маркетинговые исследования
- •2.1 Планирование маркетинговых исследований и сбора информации
- •2.2 Расчет расходов на оплату труда
- •2.3 Бюджет маркетинга
- •3 Описание проектируемого продукта
- •3.1 Назначение товара и его внешний вид
- •3.2 Параметры проектируемого продукта
- •3.3 Конкурентные преимущества
- •3.6.2 Расчет оплаты труда исполнителей окр
- •3.6.3 Стоимость материалов и покупных комплектующих изделий
- •3.6.4 Расчет амортизационных исчислений на использованное оборудование
- •3.6.5 Смета расходов на разработку проекта
- •4 Анализ рынка сбыта
- •4.1 Потенциальные потребители
- •4.2 Сегментация рынка и выбор целевых сегментов
- •4.3 Позиционирование товара
- •4.4 Емкости рынка, доля рынка, спрос
- •5 Конкуренты и конкуренция
- •6 Стратегия маркетинга
- •6.1 Товарная стратегия
- •6.2 Ценовая стратегия
- •6.3 Стратегия продвижения
- •6.4 Стратегия товародвижения
- •7 Производственный план
- •7.1 Технологический процесс
- •7.2 Трудоемкость
- •7.3 Оценка себестоимости изделия
- •7.4 Планируемый объем выпуска и продаж товара
- •8 Организационный план
- •9 Риски и гарантии
- •10 Финансовый план
- •Расчет доходов от продаж нового товара
- •Расчет расходов.
- •Расчет прибыли до налогообложения и чистой прибыли
- •10.4 График безубыточности
- •Оценка рентабельности проекта
3.6.5 Смета расходов на разработку проекта
Расходы на разработку проекта являются капитальными вложениями, которые определяются на основе составления сметы затрат. Смета затрат на разработку проекта представляет собой плановую себестоимость проработки научно-технического решения и составляется на весь объем работ. Смета расходов включает:
стоимость сырья, материалов, ПКИ;
амортизация оборудования;
расходы на оплату труда;
отчисления в единый социальный фонд;
прочие прямые расходы.
Расходы на ОКР планируется компенсировать за счет дальнейших продаж устройства. Смета расходов на ОКР приведена в таблице 11.
Таблица 11 - Смета расходов на разработку проекта
Наименование статей расходов |
Сумма, руб. |
Удельный вес статей, % |
1.4 Выплаты компенсационного характера |
77784.16 |
66.44 |
43637.68
6545.65
17455.07
10145.76 |
- |
|
2. Платежи во внебюджетные фонды (34 % от п.1) |
28152.85 |
22.59 |
3. Материальные затраты |
221.95 |
0.18 |
4. Амортизационные отчисления |
674.16 |
0.54 |
5. Информационное обеспечение |
1000 |
0.8 |
6. Административные расходы |
4363.77 |
3.5 |
7 Транспортные расходы |
872.75 |
0.7 |
8. Прочие расходы |
6545.65 |
5.25 |
Итого: |
119615.29 |
100 |
Расходы на оплату труда: сумма п.п (1.1÷1.4)
Расходы на оплату труда по тарифу, приведённые в таблице 11, находим исходя из данных, которые представлены в таблице 8.
Дополнительная заработная плата: 15% от п.п 1.1;
Премиальные выплаты: 40% от п.п. 1.1;
Выплаты компенсационного характера: 15% от суммы п.п (1.1÷1.3);
Платежи во внебюджетные фонды: 34% от пп 1;
Материальные затраты: данные из табл.9;
Амортизационные отчисления: данные из табл.10;
Административные расходы: 10% от п.п 1.1;
Транспортные расходы: 2% от пп 1.1;
Прочие расходы: 15% от п.п 1.1;
Вывод: таким образом, стоимость разработки нового изделия составила 119615.29руб.
4 Анализ рынка сбыта
4.1 Потенциальные потребители
Компьютерная мышь с подогревом необходима для создания комфортных условий работы за компьютером. Она в первую очередь ориентирована на домашние и офисные помещения. Соответственно, потенциальными потребителями будут частные лица и организации, заинтересованные в наличии данной функции у компьютерной мыши. Зарубежные аналоги довольно дороги. Наш товар удовлетворит потребителя небольшой ценой и высоким качеством.