2. Аналіз та оцінка ефективності управління кредитнним ортфелем банку ат «дельта банк»

1. Організаційно-економічна характеристика банку ат «Дельта Банк»

Публічне акціонерне товариство «Дельта Банк» створене та діє згідно із Законами України «Про банки і банківську діяльність», «Про акціонерні товариства», «Про цінні папери та фондовий ринок» та іншими актами законодавства України.

Банк є правонаступником Товариства з обмеженою відповідальністю «Комерційний банк «Дельта», яке набуло статусу юридичної особи з моменту внесення 14 лютого 2006 року запису до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців. Товариство з обмеженою відповідальністю «Комерційний банк «Дельта» було зареєстровано Національним банком України 15 лютого 2006 року за реєстраційним № 304 та створене згідно з рішенням Установчих Зборів Учасників (протокол № 1 від 21 жовтня 2005 року).

У зв’язку із реорганізацією Товариства з обмеженою відповідальністю «Комерційний банк «Дельта» шляхом перетворення та зміни назви на Публічне акціонерне товариство «Дельта Банк» 01 жовтня 2009 року здійснено відповідний запис до Державного реєстру банків та проведено державну реєстрацію нової редакції статуту банку. Публічне акціонерне товариство «Дельта Банк» у зв’язку з перетворенням та зміною назвою отримало 08 жовтня 2009 року ліцензію Національного банку України № 225 та Дозвіл № 225-4 від 08.10.2009 р.

Відповідно до положень статті 26 Закону України «Про банки і банківську діяльність» здійснення реорганізації банківської установи шляхом перетворення полягає у зміні її організаційно-правової форми без застосування норм законодавства щодо припинення юридичної особи, у зв’язку з чим Публічне акціонерне товариство «Дельта Банк» є правонаступником усього майна, прав та обов’язків Товариства з обмеженою відповідальністю «Комерційний банк «Дельта».

Банк пропонує сучасні фінансові механізми з гнучкими і прозорими умовами, орієнтовані під індивідуальні особливості кожного клієнта, в основі застосування яких, є акцент на максимальне задоволення потреб клієнтів, шляхом створення зручних та комфортних умов обслуговування, максимально швидкого і результативного сервісу злагодженої роботи всього колективу.

Банк є однією з найпотужніших в Україні фінансових установ, що спеціалізуються на споживчому кредитуванні.

Для стабільної та безперервної діяльності в АТ «Дельта Банк» розроблено внутрішні положення: Статут Банку, Положення про Спостережну Раду Банку, Положення про Раду Директорів Банку, Положення про Ревізійну комісію Банку, Положення про Службу внутрішнього аудиту Банку та інші внутрішні оперативні документи (інструкції, правила, накази, розпорядження і т.п.)

Організаційна структура АТ «Дельта Банк» визначена Статутом Банку.

Система банку має дивізійну організаційну структуру, яка складається з департаментів, управлінь у складі департаментів, самостійних управлінь та відділів, відділів та секторів у складі управлінь. Самостійні структурні підрозділи підпорядковуються Голові Ради Директорів та заступникам Голови Ради Директорів.

На 1 січня 2010 р. було 81 відділень у всіх регіонах України, на 1 січня 2011 р. їх стало 102.

В магазинах на будь якій з точок продажу клієнти мали змогу оформити кредити на товари, одержати кредитні картки та відкрити депозитний рахунок. Серед партнерів банку мережі магазинів техніки: "Фокстрот",  "Вікотек", "Ельдорадо", "Технополіс", "Нова лінія", "Діавест", "Комп’ютерний всесвіт", "Техношара", "Комп’ютерний світ".

На підставі банківської ліцензії № 225 від 08.10.2009 р. та письмового Дозволу № 225-4 від 08.10.2009 р. банк має право здійснювати такі банківські операції:

• Операції з валютними цінностями:

• неторговельні операції з валютними цінностями;

• операції з готівковою іноземною валютою та чеками(купівля, продаж, обмін, прийняття на інкасо), що здійснюється у касах і пунктах обміну іноземної валюти банків;

• операції з готівковою іноземною валютою(купівля, продаж, обмін), що здійснюється в пунктах обміну іноземної валюти, які працюють на підставі укладених банками агентських договорів з юридичними особами-резидентами;

• ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;

• ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті;

• ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;

• відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

• відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

• залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;

• залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;

• торгівля іноземною валютою на валютному ринку України (за винятком валюто-обмінних операцій);

• торгівля іноземною валютою на міжнародних ринках;

• інші операції з валютними цінностями на валютному ринку України.

• Емісія власних цінних паперів.

• Організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів.

• Здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андерайтинг).

• Операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

• З інструментами грошового ринку;

• З інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;

• З фінансовими ф’ючерсами та опціонами.

• Депозитарна діяльність зберігача цінних паперів.

• Довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами.

• Діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.

Для здійснення своєї діяльності Банк має кореспондентський рахунок у Національному банку України та кореспондентські рахунки в інших банках в Україні і за її кордоном, а також відкриває банківські рахунки для фізичних та юридичних осіб у гривнях та іноземній валюті.

Банк, згідно з чинним законодавством України, за формою функціонування не має конкретної спеціалізації та є універсальним банком.

За переліком видів послуг, які надаються, та груп клієнтів, що ними користуються, а також сферами застосування власного капіталу та, відповідно до Статуту, АТ «Дельта Банк» є універсальною фінансово-кредитною установою.

Проведемо аналіз динаміки основних показників діяльності банку. Дані аналізу представлені у таблиці 2.1.

Таблиця 2.1

Аналіз динаміки основних показників діяльності АТ «Дельта Банк» станом на кінець 2010 р.

№ п.п.	Показник (тис.грн)	2010	2009	Абсолютна зміна, тис.грн	Темп зростання, %	Темп приросту, %
1.	Активи	13 797 972	8 464 730	5333242	163	63
2.	Зобов’язання	13 190 489	7 875 228	5315261	167	67
3.	Власний капітал	607 483	589 502	17981	103	3
4.	Доход	4 583 963	1 248 601	3335362	367	267
5.	Витрати	4 258 833	1 000 809	3258024	426	326
6.	Прибуток	14 935	8 016	6919	186	86

Провівши аналіз основних показників діяльності банку можна відзначити наступне.

По всіх показниках діяльності банку спостерігається стрімкий зріст.

Позитивними моментами можна рахувати зростання активів банку, власного капіталу, а також зростання доходів.

Негативними ж моментами виступає зростання зобов'язань і витрат банку на 67% і 326% відповідно. Але не дивлячись на негативні зміни основних показників діяльності банку прибуток також зріс на 6919 тис. грн. або на 86%.

Таким чином, виходячи зі всього вищесказаного, можна дати позитивну оцінку діяльності банку.