Тема 14

Банковские риски.

Нормативы банковской

Деятельности

Банковские риски относят к финансовым. Под финансовыми рисками следует понимать реальную возможность неоправданного увеличения расходов, снижения доходов, уменьшения прибыли, воз­никновения убытков, уменьшения капитала, неспособности расплачи­ваться по своим обязательствам вследствие любых факторов внутрен­него и внешнего характера (включая неверные действия или отсутствие действий), влияющих на условия и результаты деятельности эконо­мического субъекта.

Основной банковский риск — кредитный, т.е риск невыполне­ния заемщиком банка своих обязательств по кредитному договору. Важное место в системе банковских рисков также занимают: фондо­вый, процентный, валютный, рыночный, риск утраты ликвидности, неплатежеспособности и др.

Банковские риски есть смысл делить также на открытые — не поддающиеся или слабо поддающиеся предупреждению и минимиза­ции и закрытые — хорошо поддающиеся предупреждению и миними­зации.

Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков (по­терь), т.е. об управлении ими. Эта работа включает в себя:

а) предвидение и идентификацию рисков;

б) определение их вероятных размеров и последствий;

в) разработку и реализацию мероприятий, направленных на пре­- дотвращение или минимизацию соответствующих потерь.

Все это реально осуществить, если банк располагает:

• собственной продуманной политикой управления рисками, которая позволяет ему использовать определенные возможности раз­вития и одновременно удерживать риски на приемлемом и контроли­руемом уровне;

• организационными механизмами отслеживания и управления рисками.

213

Е сли предотвратить риски (потери) полностью все же не уда­лось, то вступает в силу последний из возможных способов — их воз­мещение, что включает в себя:

• создание банком резервных фондов и использование их средств по назначению;

• прекращение начисления процентов за не возвращаемые кре­диты;

• списание соответствующих сумм на убытки.

В соответствии с законодательством Банк России вправе и обя­зан в нормативном порядке регулировать степень рискованности дея­тельности банков; речь тут идет собственно о защите интересов вклад­чиков и кредиторов, а также самих банков (поддержание устойчивости каждого банка и стабильности всей банковской системы).

Так, ст. 62 Закона о Центральном банке Российской Федерации устанавливает для банков нормативы достаточности капитала, а так­же ликвидности и других рисков. Другие статьи Закона предписыва­ют Банку России следить за выполнением банками указанных норма­тивов и при необходимости принимать к ним адекватные меры.

В наибольшей степени от глобального финансового кризиса, как показал опыт многих стран, пострадали банки, недооценивавшие уро­вень принимаемых рисков. Поэтому органы управления банковскими рисками как на уровне отдельного банка, так и на макроуровне долж­ны совершенствовать методики оценки рисков, разрабатывать програм­мы предупреждения и минимизации данных рисков.