Глава 1. Теоретические основы денежной системы
1.1. Общее понятие денежной системы
Денежная система - это определенная форма организации денежного оборота в государстве.
При организации денежного оборота, целесообразным считают выделение основных ее элементов, а именно: денежную единицу, масштаб цен, виды денег, формы эмиссии денег.
Также, одним из главных аспектов является определение конкретных форм денежной системы, исходя из исторических конкретных наполнений ее элементов: система искусственных денег, монометаллизм и биметаллизм, неразменные бумажные и кредитные деньги.
Денежная система является неотъемлемой частью каждой страны. Она основывается на обороте кредитных и бумажных денег, которые являются неполноценными и неразменными. Поэтому золото исключено из оборота и как деньги не рассматривается. Такой вид денежной системы имеют все развитые страны мира, которое характеризуются общими чертами [5].
Исходя из этого, составляющие денежной системы таковы:
- национальная денежная единица, которая рассматривается как масштаб цен;
- виды денежных знаков, то есть денежных билетов и монет, порядок их эмиссии (выпуска) в оборот;
- методы организации оборота денег;
- установление ограничений, регулирование и контроль денежного оборота [4].
Незамеченным не остался и тот факт, что денежные знаки (знаки, которые имеют свойство заменить действительные деньги) не имеют собственной стоимости, но имеют возможность сохранить свою устойчивость и выполнять функции денежных средств и средств оборота.
Рассмо0трим бо0лее детально0 каждый из элементо0в денежно0й системы.
Денежная единица — это0 денежный знак, ко0то0рый устано0влен в со0о0тветствии с действующим зако0но0дательство0м и испо0льзуется для измерения цен всех то0варо0в, рабо0т, услуг [13].
Междунаро0дная денежная единица — это0 наимено0вание денег, ко0то0рые нахо0дятся в о0бращении о0пределенно0й страны или группе стран.
Денежные единицы имеют сво0йство0 делиться на мелкие со0ставляющие, к примеру, 1 рубль равен 100 ко0пейкам.
Во0 мно0гих странах испо0льзуют так называемую «десятичную» систему деления, ко0то0рая служит масштабо0м цен для о0пределенно0й эко0но0мическо0й системы.
Масштаб цен — измерение выражения сто0имо0сти при про0даже или реализации разных видо0в благ в денежных единицах ко0нкретно0й страны.
Изначально0, со0держание мо0нет по0 весу было0 равно0 масштабу цен, но0 в дальнейшем о0н начал о0тделяться о0т со0держания мо0нет по0 весу (причино0й это0го0 была по0рча мо0нет и перехо0д на чеканку мо0нет из дешево0го0 металла). По0сле то0го0, как перестал действо0вать размен кредитных денег на зо0ло0то0, масштаб цен, ко0то0рый являлся о0фициальным, по0терял сво0й смысл в эко0но0мическо0й сфере.
По0сле про0ведения Ямайско0го0 со0глашения было0 принято0 решение в по0льзу о0тмены о0фициально0й цены зо0ло0та как со0ставляющей денежно0й единицы. Зако0нные платежные средства, представленные видами денег - это0 банкно0ты, то0 есть кредитные деньги, разменные мо0неты и казначейские билеты [6].
Страны, ко0то0рые бо0лее развиты в эко0но0мическо0й о0трасли, не выпускают или же выпускают в о0пределенно0м ко0личестве бумажные деньги, а страны с менее развитым уро0внем эко0но0мики имеют в о0бращении бо0льшо0е ко0личество0 бумажных денег.
Виды денег - это0 о0бо0рачиваемые банкно0ты и мо0неты с о0пределенным но0минало0м.
В Ро0ссийско0й Федерации учреждением, ко0то0ро0е выпускает денежные билеты, является Центральный Банк, а со0вет директо0ро0в ЦБ непо0средственно0 принимает участие в принятии решении о0б их выпуске, о0б их но0миналах и о0бразцах но0вых денежных знако0в. Все денежные знаки, ко0то0рые были выпущены, считаются зако0нным средство0м платежа [31].
В результате развития денежных систем стран или групп стран, учитывая о0пределенных нацио0нальные усло0вия, по0явились виды денег, ко0то0рые существуют на данно0м этапе развития. Такими являются наличные и безналичные виды денег (рисуно0к 1).
Рисуно0к 1 - Структура наличных и безналичных денег [33]
Уро0вень развития эко0но0мических и кредитных о0тно0шений в любо0м го0сударстве или их групп о0пределяет сво0йства и виды денег нацио0нально0й денежно0й системы. Для наличных и безналичных денег характерно0 быстро0е прео0бразо0вание друг в друга, то0 есть наличные деньги имеют сво0йства прео0бразо0вываться в безналичные, а безналичные, в сво0ю о0чередь, - в наличные. Го0сударства с бо0лее развито0й денежно0й системо0й имеют 80-95% безналичных денег о0т о0бщего0 о0бъема денежно0го0 о0бращения [7].
Эмиссио0нная система — это0 выпуск и о0бо0ро0т денежных знако0в в по0рядке, устано0вленно0м зако0но0дательство0м.
Эмиссио0нные о0перации - это0 о0перации, связанные с выпуско0м и ликвидации денежных знако0в из о0бо0ро0та. Имеют право0 о0существлять такие о0перации Центральный Банк РФ и Го0сударственная Казначейская Служба РФ [30].
Целесо0о0бразно0 о0тметить, что0 в Ро0ссии существуют о0пределенные правила о0рганизации и ко0нтро0ля, ко0то0рые регулируют денежно0е хо0зяйство0:
1) Мо0но0по0листо0м в сфере о0рганизации о0бо0ро0та наличный средств является Центральный Банк, ко0то0рый про0во0дит ряд меро0приятий для по0ддержания рацио0нально0й о0рганизации налично0го0 о0бращения: про0гно0зиро0вание про0изво0дства наличных денег, его0 о0рганизацию и хранение, со0здание резервных фо0ндо0в по0 всей стране; диктует правила инкассации наличных средств для банко0вских учреждений, замена по0врежденных и их ликвидация из денежно0го0 о0бращения; о0рганизацию кассо0вых о0пераций для банко0вских учреждений.
2) О0рганизация безналично0й фо0рмы расчето0в Центральным банко0м, по0дразумевает о0существление ко0о0рдинации, лицензиро0вания, сро0ки и но0рмы про0ведения безналичных расчето0в о0рганизациями и банко0вскими учреждениями с по0мо0щью сво0ей расчетно0й системы [26].
Все учреждения го0сударства, ко0то0рые имеют право0 на руко0во0дство0 денежным о0бо0ро0то0м о0риентируются на сво0ю главную цель, а именно0 ко0нтро0ль инфляцио0нных про0цессо0в. Удержание денежно0й единицы в стране о0существляется с по0мо0щью: фискально0й по0литики (то0 есть деятельно0сть го0сударства в сфере нало0го0о0бло0жения), про0ведение ко0нтро0ля за темпами кредито0вания и о0бъемами предло0жения выпускаемых денег [8].
Таким о0бразо0м, о0дним важнейших пункто0в эко0но0мическо0й науки является денежная система. Данно0е по0нятие представляет со0бо0й не про0сто0 како0й-нибудь пассивный элемент эко0но0мическо0й науки или инструмент эко0но0мики. Та денежная система, ко0то0рая правильно0 функцио0нирует, спо0со0бствует круго0во0ро0ту до0хо0до0в и расхо0до0в. Бо0лее то0го0, о0на включает в себя мно0жество0 о0тно0шений, во0зникающих в про0цессе о0бращения нацио0нально0й валюты в стране.
На сего0дняшний день мы имеем денежную систему, в ко0то0рую вхо0дят о0фициальная денежная единица, эмиссия наличных денег и о0рганизация налично0го0 о0бращения денег. В РФ о0фициально0й валюто0й признан рубль, ко0то0рый, в сво0ю о0чередь, со0сто0ит из ста ко0пеек. На террито0рии нашей страны стро0го0 запрещено0 введение каких-либо0 иных денежных единиц или выпуск денежных сурро0гато0в. Как банкно0ты, так и мо0неты являются абсо0лютными о0бязательствами Банка Ро0ссии, о0беспечиваются всеми её активами и о0бязательны к приему по0 нарицательно0й сто0имо0сти при всех видах платежей.
Данная тема является актуально0й в насто0ящее время, так как ро0ссийская денежная система претерпела за время сво0его0 развития мно0жество0 изменений, но0 всё ещё не пришла к до0стато0чно0й стабильно0сти.
О0дно0й из важнейших со0ставляющих денежно0й системы является денежная масса страны. Денежная масса – со0во0купно0сть наличных и безналичных платёжных и по0купательных средств, о0беспечивающих о0бращение то0варо0в и услуг, ко0то0рые нахо0дятся в распо0ло0жении го0сударства, физических и юридических лиц, являющаяся важнейшим ко0личественным по0казателем денежно0го0 о0бращения. Для о0писания структуры денежно0й массы принято0 испо0льзо0вать денежные агрегаты – статистические по0казателя, ко0то0рые о0пределяют её о0бъём и структуру [19].
Денежные агрегаты:
- Агрегат М0 со0сто0ит из наличных денег, нахо0дящихся в о0бращении, а именно0: металлические мо0неты и бумажные деньги;
- Агрегат М1 включает агрегаты М0, а также средства, ко0то0рые нахо0дятся на текущих счетах в банке и вклады до0 во0стребо0вания, ко0то0рые мо0гут быть незамедлительно0 испо0льзо0ваны в качестве средства о0бращения или средства платежа;
- Агрегат М2 со0сто0ит из агрегата М1 плюс денежные средства на сберегательных и сро0чных счетах ко0ммерческих банко0в. Эти деньги вкладчик мо0жет испо0льзо0вать то0лько0 по0сле истечения предусмо0тренно0го0 депо0зитным до0го0во0ро0м времени.
- Агрегат М3 со0держит агрегат М2, и по0мимо0 него0 включает в себя сберегательные вклады в специализиро0ванных кредитных учреждениях и ценные бумаги, нахо0дящиеся в о0бращении на денежно0м рынке.
- Агрегат М4 включает в себя агрегат М3 и денежные о0бязательства, для превращения ко0то0рых в «живые» деньги требуется мно0го0 времени, такие как векселя физических и юридических лиц, акции, о0блигации и депо0зитные сертификаты ко0ммерческих банко0в [20].
Любая денежная система со0сто0ит из различных элементо0в, ко0то0рые до0лжны регулиро0ваться зако0нами го0сударства. На сего0дняшний день выделяют следующие о0сно0вные элементы денежно0й системы со0временно0го0 го0сударства:
- Нацио0нальная денежная единица;
- Масштаб цен;
- Принципы денежно0й системы;
- Виды денежных знако0в и по0рядо0к их о0беспечения;
- Система эмиссии денег;
- Структура денежно0й массы;
- Денежно0-кредитно0е регулиро0вание;
- Кассо0вая дисциплина [27].
Со0временные денежные системы представляют со0бо0й со0во0купно0сть о0пределённо0го0 ко0личества элементо0в, ко0то0рые нахо0дятся в по0сто0янно0м единстве и взаимо0действии.
В насто0ящее время денежная система РФ нахо0дится в со0сто0янии кризиса, что0 является следствием о0бщего0 расстро0йства эко0но0мики страны и связанным с этим падением про0изво0дственно0й эффективно0сти, ро0сто0м цен на то0вары и услуги, критическим по0ло0жение финансо0во0-кредитно0й системы и бо0льшим дефицито0м бюджета. В результате это0го0 про0исхо0дит нарушение неко0то0рых функций нацио0нально0й денежно0й единицы:
1. Как средства о0бращения. Про0исхо0дит сильно0е увеличение денежно0й массы, что0 приво0дит к снижению ро0ли Банка Ро0ссии в качестве регулято0ра денежно0го0 о0бращения. Следствием это0го0 является о0бесценение рубля [21].
2. Как средства платежа. Нарушение данно0й функции характеризуется таким по0нятием как неплатежеспо0со0бно0сть. Физические и юридические лица стано0вятся неплательщиками, но0 по0мимо0 них, сюда о0тно0сится ещё и го0сударство0, задерживающее о0плату сво0их заказо0в, выплаты зарабо0тно0й платы людям, рабо0тающим в бюджетно0й сфере, а также выплаты пенсий, стипендий и по0со0бий. Эти неплатежи вызваны мно0жество0м причин, среди ко0то0рых применение налично0-денежно0го0 о0бо0ро0та в бо0льших масштабах; увеличение внебанко0вско0го0 о0бо0ро0та, то0 есть расширение тенево0й эко0но0мики; во0зрастание по0требно0сти в денежных средствах, нео0бхо0димых для о0бо0ро0та. Всё это0 в ко0нечно0м ито0ге приво0дит к расстро0йству платёжно0й системы.
3. Как средства сбережения. Ро0ссийская валюта по0степенно0 утрачивает сво0и спо0со0бно0сти к нако0плению и сбережению по0 причине по0сто0янно0го0 о0бесценения.