2.3 План маркетинга

В качестве рекламы на первом этапе необходимо использовать следующие рекламные средства:

1. Для привлечения внимания к ТРЦ необходимы следующие средства (таблица 5).

Таблица 5 – Виды наружной рекламы для ТРЦ

Виды	Затраты (рублей)
Штендер – 2 шт.,	18600
Указатель – 1 шт.	2000
Вывеска – 1 шт.	35000
Итого	55600

Штендер – мобильная (переносная) конструкция наружной рекламы, которая устанавливается на улице в непосредственной близости от компании-рекламодателя.

Бюджет мероприятия 55600 рублей.

2. Реклама в справочнике ДубльГис. ДубльГис – бесплатный электронный справочник организаций с картой города. 7 400 000 пользователей ПК в более чем 80 городах России и Украины регулярно используют 2ГИС в личных целях и для решения бизнес - задач. На данный момент это самый популярный справочный каталог в г. Владивостоке.

Цель – информирование пользователей о компании. Стимулировать обращение на ссылку компании за счет выделения ее из общего числа компаний конкурентов.

Задача – создать баннер и перечислить преимущества для пользователей от сотрудничества с нашей компанией.

Самым лучшим выбором будет размещение статьи с баннером, который выделит компанию среди конкурентов.

Баннер со статьей стоит 16000 рублей на период размещения в 3 месяца.

Период размещения 12 месяцев 2017-2018 года.

Бюджет мероприятия: 16000 х 4= 640 000 рублей.

3. реклама на наиболее популярных телевизионных каналах, таких как «ТНТ», «СТС», которая будет транслироваться в вечернее время, в течение первых трех месяцев.

Цель – проинформировать аудиторию о компании.

Задача – создать видеоролик.

Изготовление одного рекламного ролика составляет 30 000 руб.

Стоимость месячной прокрутки рекламного ролика на одном телеканале составляет 80 000 руб.

Таким образом затраты на этот вид рекламного средства составят 190 000 рублей/ в мес. В год сумма по данной статье составит 510 000 руб. (80 000 * 2 * 3 + 30 000).

Таблица 6 - Смета затрат на рекламные мероприятия

В рублях

Вид рекламы	Затраты за год, руб.
Наружная реклама	55600
Реклама в справочнике ДубльГис	640000
Реклама на телевидении	510000
Итого за год	1 205 600

Общая сумма затрат на рекламные мероприятия в первый год реализации проекта составит 1 205 600 руб.

2.4 Производственный план

Далее составим производственный план на 2018-2022 гг.

Формирование расходной части.

Расходы на страхование объекта.

Информация о тарифах по страхованию объектов недвижимости в крупнейших страховых компаниях. Среднее значение страховой премии по страхованию объектов недвижимости составляет от 0,8% до 1,15%. Для расчетов было принято среднее значение величины страховой премии – 0,98%, округленно – 1%.

Расходы по оплате арендной платы за землю.

Земельная арендная плата – это периодическая денежная сумма, выплачиваемая за право пользования (распоряжения) земельным участком в соответствии с арендным договором, заключенным между арендатором и арендодателем.

Размер годовой арендной платы за землю для арендатора рассчитывается по формуле:

А = Б х S ,

где

S - площадь земельного участка в квадратных метрах.

Б - базовый размер арендной платы в руб./кв.м., который определяется перемножением ставки арендной платы и коэффициента:

Б=Н х К,

Где Н – установленная администрацией г. Владивостока ставка арендной платы в платежном году, согласно категорий земель (в поселениях – зон) в руб./кв.м.

К – вид деятельности на земельном участке.

Н = 19,24 руб./кв.м.

К = 6

Б = 19,24 х 6 = 115,44 руб./кв.м.

Таблица 7 - Расчет рыночной стоимости земельного участка путем капитализации земельной ренты

Наименование показателя	Здание торгового центра
Ставка арендной платы, руб./кв. м./год.	115,44
Размер земельного участка, кв. м.	8300
Годовая арендная плата, руб.	958 152

Налог на имущество.

Ставка налога на имущество принята в размере 2,2 % от стоимости объекта. Предполагается, что размер налога в прогнозный период останется неизменным.

Расходы на охрану.

Информация о стоимости по охране объектов недвижимости в предоставлена охранным агентством «Гарант». Стоимость охраны составит 150 000 руб. в мес. или 1800000 руб. в год.

Фонд заработной платы обслуживающего персонала.

На расходную часть отнесены затраты по выплате заработной платы персоналу.

В затраты на заработную плату также включены выплаты необходимых налогов на ФОТ в объеме 30,2 %.

Таблица 8 – Расчет фонда оплаты труда работников ТРЦ за год

Наименование категорий	Потребность, чел.	Средняя з/п в месяц на человека, руб.	Затраты на зар. пл. в год на одного работника, руб.	Начисления на зар. плату в год (30,2 %), руб.	Общая сумма затрат
Управляющий	1	60 000	720 000	217 440	937 440
Главный бухгалтер	1	40 000	480 000	144 960	624 960
Бухгалтер-кассир	1	25 000	300 000	90 600	390 600
Слесарь	1	25 000	300 000	90 600	390 600
Электрик	1	25 000	300 000	90 600	390 600
Уборщица	5	10 000	120 000	36 240	781 200
Всего	10	185 000	2 220 000	670 440	3 515 400

Итого объем затрат составит 3 515 400 руб. в год.

Расходы на содержание и текущий ремонт.

В настоящем расчете учитывается необходимость проведения поддерживающих ежегодных ремонтов, а также расходы на коммунальные платежи. Данные затраты приняты в объеме 1 % от стоимости объекта.

Амортизация стоимости здания

Амортизация – это денежное возмещение износа основных фондов путем включения части их стоимости в затраты на выпуск продукции. Норма амортизации – это отношение в процентах амортизационных отчислений к балансовой стоимости основных средств. Как правило, такие нормы устанавливаются в расчете на год. Срок полезного использования – период, в течение которого использование объекта основных средств приносит доход организации.

При использовании линейного метода месячная норма амортизации для каждого объекта основных средств определяется так:

Норма амортизации = 1 / Срок полезного использования основного средства (в мес.) * 100 %.

Сумма ежемесячных амортизационных отчислений определяется как:

Первоначальная стоимость основного средства * Норма амортизации = Сумма ежемесячных амортизационных отчислений

Расчет начисления амортизации основных фондов сведен в таблице 9.

Таблица 9 – Расчет начисления амортизации основных фондов

Оборудование	Первона-чальная стоимость, руб.	Срок полезного исполь-зование, лет	Норма амортизации, %	Сумма ежемесячных отчислений, руб.	Всего за год, руб.
Здание ТРЦ	436 977 402	80	0,10	455 185	5 462 218

Расчет общей суммы затрат в год на содержание ТРЦ представлен в таблице 15. Ежегодный рост условно-переменных расходов примем на уровне 10 % в год, начиная с 2019 г. В состав условно-переменных расходов вошли следующие: расходы на охрану, заработная плата, расходы на содержание и ремонт.