Задание на курсовую работу по дисциплине «Анализ финансово-хозяйственной деятельности» специальность 080501 «Менеджмент (по отраслям)» III курс

7-вариант

Таблица 1.

Показатели	Единицы измерения	Отчет за прошлый год	Анализируемый период
			План	Факт
Объем товарной продукции	млн.руб	6,5	6,75	6,94
Среднесписочная численность в том числе основные рабочие Вспомогательные рабочие Руководители, специалисты, служащие	чел. чел. чел. чел.	150 132 42 18	164 119 42 15	143 126 43 17
ФОТ – всего в том числе производственные рабочие Вспомогательные рабочие Руководители, специалисты, служащие	млн.руб млн.руб млн.руб млн.руб	1934	18400 14325 1840 2208	18640,3 14539,43 1864,03 2236,84
Среднее число дней работы	дни	222	222	221
Средняя продолжительность дня	часы	7,3	7,3	7,2
Количество отработанных часов	часы	289080	238972,8	259459,2
Стоимость ОФ	млн.руб	350,18	350,18	350,2
Планируемый фонд времени работы оборудования	н/часы	91008	91008	91008
Фактически отработано оборудованием	н/часы	60343	63554	63554
Количество станков, всего числящихся за цехом из них установлены фактически работающих	шт. шт. шт.	33 33 30	33 32 31	33 32 30
Смета РСиЭО и цеховых расходов	млн.руб
Процент выполнения плана по номенклатуре	%	100	100	100
Ритмичность выпуска продукции	млн.руб	5,5	5,7	5,7

Таблица 2.

Периоды	План по выпуску ВП, млн.руб.	Факт по выпуску ВП, млн.руб.
1 квартал	1,6875	1,600
2квартал	1,6875	1,300
3квартал	1,6875	1,940
4квартал	1,6875	2,1
Итого:	6,75	6,94

Таблица 3.

Показатели	Единицы измерения	Прошлый год	Отчетный год
			План	Факт
ВП	млн.руб	6,5	6,7	6,9
ОПФ	млн.руб	350,18	350,18	350,2
ОФ	млн.руб	35,02	35,02	35,62

Таблица 4.

Показатели	Прошлый год	Отчетный год
1	2	3
Принято рабочих в цех	18	16
Выбыло из цеха –всего В т.ч. по уважительным причинам За прогулы и нарушения трудовой дисциплины	14 3 4	18 4 5
По собственному желанию	7	9
В т.ч. из-за: А)неудовлетворенности работы Б)отдаленности места работы В)неудовлетворенности з/п	3 1 2	3 1 3
1	2	3
Г)отсутствия жилья	1	2
Среднесписочное количество работающих	150	143
Коэффициент текучести ((стр4+стр5)/стр6)	0,073	0,097

Таблица 5.

	Статьи затрат	План	Факт
Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования
01	Амортизация оборудования и транспортных средств	32418,5	33530,4
02	Эксплуатация оборудования	30810,6	34410,3
03	Текущий ремонт	25403,1	18910,1
05	Износ МБП	14100,3	14560,3
06	Прочие расходы	204,3	280,6
	Итого	102936,8	101691,7
Цеховые расходы
11	Содержание аппарата управления цеха	32458,9	32527,9
12	Содержание прочего персонала	24590,1	24854,5
13	Амортизация зданий и сооружения	14754,1	14847,7
14	Содержание зданий и сооружения	14754,1	14788,7
15	Текущий ремонт	4918,02	5170,9
16	Испытание, опыты и др.	983,6	1000,2
17	Охрана труда	2950,8	2102,5
18	Износ МБП	983,6	1010,2
19	Прочие расходы	1967,18	1024,25
Непроизодственные расходы
20	Потери от брака	–	3102,2
23	Недостача МЦ	–	2008,7
24	Прочие непроизводительные расходы	–	980,9
	Итого:	98360,4	103418,95
	Всего	201297,2	205110,65
	Нормативная з/п	44083,4	45143
	% цеховых расходов	496	511

Таблица 6.

Показатели	По плану на факт. выпуск	Фактически
Материалы	1130,4	1130,4
Покупные изделия и полуфабрикаты	26310,1	28210,1
Топливо и энергия	418,3	480,4
З/п пр. рабочих	74114,3	72123,4
В т.ч. нормативная з/п прочих рабочих	44083,4	45143
Премия пр. рабочих и РК	32160,5	33214
Дополнительная з/п пр. рабочих	28160	24415
Отчисления по соц. страхование	4320	3960
Расходы по содержанию оборудования	102936,8	101691,7
Общецеховые расходы	98360,4	103418,2
Потери от брака	–	3102,5
Цеховые с/с	41994,2	416888,7

Содержание

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..............................3