Динамика обязательств 2010-2011 гг., тыс.Руб.

№ п/п	Наименование статей	01.01.2011	01.01.2012	Изменение (+;-)	Темп роста, %
1	Кредиты, полученные от Центрального банка РФ	0	6500000	6500000	0
2	Средства кредитных организаций	1175464	5357523	4182059	455,78
3	Средства клиентов (некредитных организаций)	87859973	106692768	18832795	121,44
4	Вклады физических лиц	58748818	67608366	8859548	115,08
5	Выпущенные долговые обязательства	3901981	1502888	-2399093	38,52
6.	Прочие обязаательства	1647509	1934490	286981	117,42
7.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	62193	60523	-1670	97,31
8.	Всего обязательств	94647120	122048192	27401072	128,95

Анализируя данные таблицы динамики обязательств за 2010-2011 гг. наибольший прирост наблюдается у средств кредитных организаций- изменения составили 4182059 тыс. руб. или 455,78 %.

Значительные отрицательные изменения произошли среди выпущенных долговых обязательств. Их темп роста составил лишь 38,52 %.

В целом, обязательства выросли на 128,95 % или 27401072 тыс. руб.

Таблица 7

Структура обязательств 2010-2011 гг., %

№ п/п	Наименование статей	01.01.2011	01.01.2012	Изменение (+;-)
1	Кредиты, полученные от Центрального банка РФ	0	0,53	0,53
2	Средства кредитных организаций	1,24	4,39	3,15
3	Средства клиентов (некредитных организаций)	92,83	87,42	-5,41
4	Вклады физических лиц	62,07	55,39	-6,68
5	Выпущенные долговые обязательства	4,12	1,23	-2,89
6	Прочие обязательства	1,74	1,59	-0,15
7	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	0,07	0,05	-0,02
8	Всего обязательств	100	100	-

В структуре обязательств за период 2010-2011 гг. наибольший удельный вес занимают средства клиентов. Так, в 2010 г. они составили 92,83%, а в 2011 г. 87, 42 %.

Наименьшую долю среди обязательств имеют резервы на возможные потери. В 2010 г. их объём составил 0,07 %, а в 2011 г. 0,05%.

Увеличение доли обязательств приходится лишь на кредиты, полученные от Центрального банка РФ и на средства кредитных организаций.

Таблица 8-1

Оценка стоимости ресурсной базы (обязательств) в периоде 2010 г.

Статья обязательств	Значение, тыс.руб.	Удельный вес, %	Процентные расходы	Значение, тыс.руб.	Удельный вес, %	Стоимость ресурсов, %	Расходы
1	2	3	4	5	6	7	8
Кредиты, полученные от Центрального банка РФ	-	-	По средствам полученным от ЦентроБанка	-	-	-	-
Средства кредитных организаций	1175464	1,24	По средствам привлеченным от кредитных организаций	197654	3,0	11,8	1152140,83
Средства клиентов (некредитных организаций)	87859973	92,83	По средствам клиентов	6065305	92,0	9,6	87277703,72
Выпущенные долговые обязательства	3901981	4,12	По выпущенным долговым обязательствам	329495	5,0	10,1	3868702,01
Прочие обязательства	1647509	1,74	По прочим обязательствам	-	-	-	-
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	62193	0,07		-	-	-	-
Всего обязательств	94647120	100%	Итого процентных расходов	6592454	100%	10,5	92298546,56

При оценке стоимости обязательств в 2010 г. видно, что наибольшую долю расходов составили средства клиентов, что в абсолютном выражении 87277703,72 тыс. руб. или 92 %.

Наиболее доступными ресурсами для банка являются средства, привлечённые кредитными организациями. Их доля в общем объёме расходов составляет 3 % или 1152140,83 тыс. руб.

Таблица 8-2

Оценка стоимости ресурсной базы (обязательств) в периоде 2011 г.

Статья обязательств	Значение, тыс.руб.	Удельный вес, %	Процентные расходы	Значение, тыс.руб.	Удельный вес, %	Стоимость ресурсов, %	Расходы
1	2	3	4	5	6	7	8
Кредиты, полученные от Центрального банка РФ	65000	0,53	По средствам полученным от ЦентроБанка	-	-	-	-
Средства кредитных организаций	5357523	4,39	По средствам привлеченным от кредитных организаций	236082	3,67	12,0	5348858,79
Средства клиентов (некредитных организаций)	106692768	87,42	По средствам клиентов	5949976	92,47	9,8	106109670,4
Выпущенные долговые обязательства	1502888	1,23	По выпущенным долговым обязательствам	248122	3,86	10,3	1477331,43
Прочие обязательства	1934490	1,59	По прочим обязательствам	-	-	-	-
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	60523	0,05		-	-	-	-
Всего обязательств	122048192	100%	Итого процентных расходов	6434180	100%	10,7	112935860,6

Оценивая стоимость ресурсной базы (обязательств) в 2011 г. видно, что наибольший удельный вес в расходах приходится на средства клиентов, который составляет 92,47 % или 106109670,4 тыс. руб.

Наименьшую долю среди расходов занимают средства от кредитных организаций (3,67 %). Однако, в абсолютном выражении банку доступней долговые обязательства, так как их стоимость 1477331,43 тыс. руб., что в разы меньше средств от кредитных организаций.

Таблица 9