Тема «Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы и государственное регулирование деятельности коммерческого банка»

1. Нормативная база, регулирующая деятельность КБ, принципы работы КБ

2. Порядок создания и прекращения деятельности КБ.

3. Государственное регулирование деятельности КБ, методы и инструменты

4. Взаимоотношения коммерческих банков с клиентами

1. Нормативная база, регулирующая деятельность КБ, принципы работы КБ

1. Нормативная база, регулирующая деятельность кб, принципы работы кб

Деятельность коммерческих банков регулируется российским законодательством. При этом можно выделить несколько блоков законодательных актов.

Во-первых - это законы всеобщего действия. К ним относятся Конституция РФ, Гражданский Кодекс. Эти законодательные акты имеют основополагающее значение для банковской деятельности.

Во- вторых, - это законы, непосредственно регулирующие банковскую деятельность: Федеральный Закон о банках и банковской деятельности, Федеральный закон о Центральном банке РФ (Банке России), Федеральный Закон о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

В третьих, законы, затрагивающие банковскую деятельность. К ним относятся все законы о налогах, о ценных бумагах, о лизинге о биржах, о инвестициях и др.

Кроме того, деятельность коммерческих банков регулируется нормативными актами ЦБ, которому предоставлено это право ФЗ “О Центральном банке (Банке России). Он издает различные инструкции и другие нормативные акты, обязательные для исполнения коммерческими банками.

Правовое обеспечение деятельности КБ все время совершенствуется. Вносятся изменения в действующие законодательные акты, принимаются новые

Вся деятельность коммерческих банков базируется на определенных принципах.

Принципы деятельности коммерческих банков.

1/ Основополагающий принцип деятельности банков - работа в пределах и с учетом реально имеющихся ресурсов.

2/ Принцип экономической самостоятельности.

3/ Принцип экономической самостоятельности сочетается с принципом экономической ответственности банка за результаты своей деятельности

4/ Принцип рентабельности деятельности. Основная цель деятельности банка – получить максимальную прибыль от инвестирования привлеченных и собственных средств. Но формулируя эту цель, мы должны учитывать еще один важный принцип деятельности банков.

5/ Обеспечение ликвидности банка.

2. Порядок создания и прекращения деятельности КБ.

Регистрация и лицензирование КБ выступает важнейшей составной частью всей системы банковского регулирования не только в нашей стране, но и в большинстве других стран

В качестве учредителей КБ могут выступать юридические и физические лица. Учредители выступают инициаторами создания банка. Ими создается организационный комитет, которому поручается вся подготовительная работа, в частности разработка пакета учредительных документов, проведение учредительной конференции.

Пакет документов, который должен быть представлен в территориальное управление ЦБ включает в себя следующие основные документы:

1. Заявление о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковской деятельности.

2. Учредительный договор (договор о создании акционерного общества

3. Устав кредитной организации.

4. Бизнес-план кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей

5. Протокол общего собрания учредителей

6. Свидетельство об уплате госпошлины за регистрацию.

7. Нотариально заверенные копии документов о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, а также аудиторские заключения о достоверности их отчетности с приложением самой отчетности и подтверждение налоговых органов о выполнении юридическим лицом своих обязательств перед бюджетом (за последние три года).

8. Анкеты кандидатов на должности руководителей банка. К ним также предъявляются требования по образованию, стажу работы, деловой репутации и по отсутствию судимостей за экономические преступления

9. Сведения о членах совета директоров..

10. Сведения о наличии помещения, пригодном для проведения банковских операций и документы, подтверждающие право собственности или аренды помещения.

Банк России рассматривает полученные документы и в течение 6 месяцев должен принять решение о регистрации или отказе в ней. Отказ в регистрации может быть дан только по таким причинам:

нарушение установленного порядка создания банка;

неудовлетворительное финансовое состояние учредителей кредитной организации;

несоответствие учредительных документов требованиям законодательства;

профессиональная непригодность кандидатов на должности руководителей банка или несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов Совета директоров.

В течение 3-х дней с момента принятия положительного решения Банк России направляет соответствующие документы в уполномоченный регистрирующий орган по месту нахождения кредитной организации.

Регистрирующий налоговый орган вносит банк в единый государственный реестр юридических лиц.

Банк России регистрирует данный банк как кредитную организацию, т.е. вносит запись в Книгу регистрации кредитных организаций.

С момента регистрации кредитная организация приобретает статус юридического лица.

После принятия решения о регистрации в течение 1 месяца учредители должны оплатить 100 % УК. Отметим, что минимальный размер УК для вновь образуемых банков установлен ЦБ в размере 180 млн.руб..

УК должен формироваться только за счет вкладов учредителей. Для этой цели не могут быть использованы бюджетные средства, средства внебюджетных фондов, привлеченные средства (хотя на практике иногда при создании банков использовался фиктивный капитал).

Вклады в УК могут быть в виде:

денежных средств в рублях и валюте;

материальных активов, но далеко не все, а только тех, которые используются в основной деятельности, т.е. зданий, оборудования, компьютерной техники.(определяется перечнем ЦБ), оценка которых должна производиться независимыми экспертами.

Неоплата УК или неполная оплата в установленный срок является основанием для аннулирования свидетельства о регистрации кредитной организации.

В то же время подтверждение правильной и своевременной оплаты УК является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Решение о выдаче лицензии Банк России принимает в течение трех рабочих дней после получения заключения ТУ ЦБ РФ.

Лицензия на осуществление банковских операций является основанием для проведения кредитной организацией банковской деятельности. В лицензии указываются банковские операции, которые имеет право осуществлять банк. Она выдается без ограничения срока действия.

Получив лицензию, банк может начать осуществлять банковскую деятельность.

Банковская деятельность очень многообразна. Под банковской деятельностью понимается совокупность банковских операций и сделок, разрешаемых законом.

В соответствии с ФЗ “О банках и банковской деятельности” к банковским операциям ( не надо путать с функциями) относятся такие как;

привлечение денежных средств

размещение средств

открытие и ведение счетов

осуществление расчетов

инкассация

купля-продажа валюты

операции с ценными бумагами

выдача гарантий.

К банковским сделкам по этому закону относятся:

выдача поручительств за 3 лица

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом

предоставление в аренду специальных помещений

лизинг

оказание консультативных и информационных услуг.

Коммерческим банкам запрещено заниматься производственной, торговой, страховой деятельностью .

Прекращение деятельности КБ

Деятельность КБ может быть прекращена:

- по решению высшего органа управления банка (собрания пайщиков, акционеров)

- в случаях отзыва лицензии ЦБ.

Прекращение деятельности по решению органа управления чаще всего осуществляется при реорганизации банка: слиянии разделении, присоединении и т.д.

Поправки к ФЗ "О банках и банковской деятельности, внесенные в июне 2001 года, делят основания для отзыва лицензии на два вида: По одной группе оснований – Банк России может отозвать лицензию т.е. он самостоятельно определяет возможность отзыва лицензии;

По другой группе - Банк России обязан отзывать лицензии.

Отзыв лицензии это крайняя мера, которой могут предшествовать другие меры - штрафы, требование смены руководства, ужесточение нормативов в индивидуальном порядке и др.

Ликвидация банка в случае его банкротства регулируется специальным ФЗ “О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации"

3. Государственное регулирование деятельности КБ, методы и инструменты

Под банковским регулированием понимается система мер, с помощью которых государство через ЦБ занимается обеспечением стабильного безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций в интересах всей экономики.

Инструментарий денежно-кредитной политики, его составные элементы зависят от экономической политики, конкретной экономической конъюнктуры, степени открытости экономики, бюджетной, налоговой, таможенной политики.

Эти инструменты могут быть кратко и долгосрочного действия, прямыми и косвенными, рыночными и административными. В различные периоды развития в зависимости от конкретных условий государство для регулирования денежно-кредитной системы может делать упор на те или другие методы или обеспечивать сочетание всех методов, в т.ч. экономических и административных.

ФЗ “О Центральном банке РФ (Банке России)” он может использовать следующие инструменты денежно-кредитной политики:

- процентные ставки по операциям Банка России

- нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ

- операции на открытом рынке

- рефинансирование банков

- валютное регулирование

- установление ориентиров роста денежной массы

- прямые количественные ограничения.