- •Краткий курс лекций Тема «Банк и банковская система.»
- •Тема «Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы и государственное регулирование деятельности коммерческого банка»
- •1. Нормативная база, регулирующая деятельность кб, принципы работы кб
- •4. Взаимоотношения коммерческих банков с клиентами
- •Тема « Капитал банка, оценка его достаточности»
- •3. Оценка достаточности капитала
- •Тема : “Доходы, расходы, прибыль коммерческого банка.
- •2. Расходы кб.
- •Тема «Платежеспособность и ликвидность банка»
- •2. Понятие ликвидности банка и условия ее обеспечения
- •3. Показатели ликвидности
- •4. Управление банковской ликвидностью
- •3. Система оценки финансового состояния коммерческих банков Банком России для определения проблемных банков.
- •Тема «Пассивные операции коммерческого банка, управление ими»
- •3.Межбанковские кредиты
- •4.Депозитные операции. Система страхования вкладов физических лиц.
- •1/ Повысить доверие вкладчиков к банковской системе;
- •5.Депозитная политика, оценка качества депозитной базы банка
- •1.Активы коммерческого банка, их структура и роль в функционировании банка.
- •2. Ссудные операции. Кредитный портфель банка, его состав, структура, качество
- •3. Банковские инвестиции в ценные бумаги. Формирование портфеля ценных бумаг.
- •Тема « Организация кредитования»
- •4. Кредитование в форме кредитной линии. Овердрафтный. Резервный и консорциальный кредит
- •Тема « Формы обеспечения возвратности кредита»
- •2. Залог
- •2.1 Понятие залога. Правовые акты, регулирующие залоговые отношения
- •2.2 Предмет залога, требования, предъявляемые к нему
- •2.3 Обращение взыскания на заложенное имущество
- •Понятие кредитоспособности, необходимость и задачи анализа. Общая схема анализа кредитоспособности.
- •2. Источники информации для оценки кредитоспособности заемщика.
- •3. Методы оценки кредитоспособности заемщика
- •1. Безналичные расчеты в народном хозяйстве (в нефинансовом секторе)
- •1.1. Роль и принципы организации безналичных расчетов.
- •1.2 Основные формы безналичных расчетов
- •2. Межбанковские расчеты
- •2.1 Виды и структура межбанковских расчетов, основополагающие принципы их организации
- •2.2. Централизованная система межбанковских расчетов через расчетно-кассовые центры Банка России
- •2.3 Расчеты путем прямых корреспондентских отношений банков и другие виды межбанковских расчетов.
- •Тема « Банковские риски»
- •1. Понятие банковских рисков, их место в деятельности банка. Доходность и риск.
- •3. Оценка риска, ее методы
2. Залог
2.1 Понятие залога. Правовые акты, регулирующие залоговые отношения
Одним из самых распространенных способов обеспечения выступает залог.
С переходом к рынку и формированием правовой базы экономических реформ возникла реальная необходимость разработки соответствующего механизма осуществления залоговых операций. Поэтому в мае 1992 года был принят ФЗ «О залоге»
В настоящее время залоговые отношения регулируются Гражданским Кодексом и вышеуказанным законом в части, не противоречащей Гражданскому Кодексу.
Залог – это способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства, получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами, лица, которому принадлежит это имущество. Это соответствует нормам международного права.
Основанием для возникновения залога выступает договор (т.е. добровольно заключенное соглашение сторон), Договор о залоге не носит самостоятельного характера, поскольку залог – это способ обеспечения обязательства. За договором о залоге всегда должен стоять другой договор. В банковской практике это, как правило, кредитный договор.
Кредитная сделка оформляется не только кредитным договором, но и договором залога, выступающим как бы приложением к кредитному договору. Договор залога обязательно заключается в письменной форме.
2.2 Предмет залога, требования, предъявляемые к нему
В соответствии с действующим законодательством предметом залога может быть любое имущество, а также имущественные права.
При кредитовании юридических лиц чаще всего в залог принимаются следующие виды активов заемщиков:
товарно-материальные ценности;
недвижимость и другие основные фонды;
ценные бумаги.
Пригодность товарно-материальных ценностей для использования в качестве залога зависит от характера этих товарно-материальных ценностей, в частности, от их ликвидности. Естественно, товарно-материальные ценности должны быть хранимыми, не скоро портящимися.
Особо следует отметить такой вид залога, как залог товаров в обороте и переработке. Особенность его в том, что залогом служит не конкретное имущество, а имущество на определенную стоимость, находящееся в собственности должника. Это залог с переменным составом. Главное условие – общая стоимость товаров данного вида, находящихся в залоге, не должна уменьшаться.
Для всех групп активов важной проблемой является правильность оценки залога.
Еще одна проблема – соотношение стоимости заложенного имущества и ссуды. В западных банках стоимость заложенного имущества может составлять 80 – 85% от размера ссуды.
В наших банках в каждом отдельном случае этот вопрос может решаться индивидуально, в зависимости от финансового положения и класса кредитоспособности заемщика, степени рисковости кредитной сделки, вида залога и т.д. Но чаще всего банки рассчитывают потребную сумму залога как размер кредита + проценты за кредит + потенциальные расходы, связанные с реализацией заложенного имущества + поправка на инфляцию.
С развитием рынка ценных бумаг расширяются возможности использования этих ценностей в качестве залога (акции, облигации, векселя, депозитные сертификаты и др.)
Достоинство залога ценных бумаг – небольшие издержки по хранению, проще измерение стоимости котирующихся на бирже ценных бумаг ( биржевой курс + маржа на риск и расходы).
По действующему законодательству предметом залога могут быть также имущественные права (аренда, патенты лицензии и др.) Залогодателем имущественных прав может быть лицо, которому принадлежит это право, но обязательно с согласия собственника.
Законодательством предусмотрено разнообразие видов залога, в т.ч. с оставлением заложенного имущества у залогодателя( включая ипотеку и залог товаров в обороте и переработке) и залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).
Предметом залога с оставлением его у залогодателя может быть любое имущество. Этот вид залога позволяет должнику продолжать свою деятельность, используя и заложенное имущество (хотя в договоре могут быть и ограничены его права, например, только пользоваться, но не распоряжаться).
При закладе предмет залога передается во владение залогодержателю.
При использовании заклада предмет залога изымается из хозяйственной деятельности заемщика. Для кредитора он конечно более надежен. Но другая трудность – у банка должно быть место для хранения заклада. Конечно, если это ценные бумаги, это не сложно, а если это транспортные средства, другое имущество нужны складские помещения, площадки, гаражи и т.д.