4.3. Расчет производительности труда и среднемесячной заработной платы
В эксплуатационных локомотивных депо производительность труда определяется по формуле:
Птр = ∑Plбр / Чср.сп
где ∑Plбр – тоннокилометры брутто во всех видах движения в границах участков, обслуживаемых локомотивными бригадами. В курсовой работе эта величина принимается как сумма грузооборотов в грузовом и пассажирском движениях; Чср.сп – среднесписочная численность работников по основным видам хозяйственной деятельности железнодорожного транспорта. В курсовой работе для расчета производительности труда принимается вся численность работников, приведенная в штатном расписании.
Среднемесячная заработная плата работников локомотивного депо рассчитывается по формуле:
Зср.мес = ФОТгод / (12*Чср.сп)
Результаты расчетов ФОТ по каждой группе работников приводится в таблице №4.1.
|
Штатное расписание эксплуатационного локомотивного депо | ||||||||||||||||||||||||||||
|
Статья расходов |
Профессия Должность |
Списочная численность,чел. |
Разряд |
Часовая тарифная ставка,р. |
Месячная заработная плата работника, р. |
Годовой ФОТ, тыс.р. | ||||||||||||||||||||||
|
Оплата по тарифу |
Доплата за совмещение проф. |
Доплата за работу в ноч.время |
Доплата за работу в празд. Дни |
Надбавка за класс квалификации |
Премия |
Надбавка за КР |
Итого |
Всего |
В том числе по ст.*757 | |||||||||||||||||||
|
Прямые расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
|
3101(грузовое) |
Машинисты |
1312 |
11 |
143,49 |
23556,42 |
353,35 |
3133,00 |
904,57 |
4711,28 |
8244,75 |
8180,68 |
49084,05 |
772779,31 |
100797,30 | ||||||||||||||
|
Помощники машинистов |
1246 |
8 |
108,75 |
17853,29 |
|
2374,49 |
685,57 |
178,53 |
6248,65 |
5468,11 |
32917,38 |
492180,72 |
64197,49 | |||||||||||||||
|
Итого |
2558 |
|
|
|
|
|
|
81,81 |
|
64197,49 |
|
1264960,03 |
164994,79 | |||||||||||||||
|
3129(пасс.) |
Машинисты |
81 |
11 |
143,49 |
23556,42 |
|
3133,00 |
904,57 |
4711,28 |
9422,57 |
8345,57 |
50216,91 |
48810,84 |
6366,63 | ||||||||||||||
|
Помощники машинистов |
81 |
8 |
108,75 |
17853,29 |
|
2374,49 |
685,57 |
178,53 |
7141,32 |
5646,64 |
33988,58 |
33036,90 |
4309,16 | |||||||||||||||
|
Итого |
162 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
81847,74 |
10675,79 | |||||||||||||||
|
3303(ман.груз.) |
Машинисты |
143 |
9 |
115,55 |
18969,12 |
1707,22 |
2522,89 |
728,41 |
3793,82 |
5690,74 |
6682,44 |
40094,65 |
68802,42 |
8974,23 | ||||||||||||||
|
Помощники машинистов |
100 |
6 |
87,60 |
14381,82 |
|
1912,78 |
552,26 |
143,82 |
4314,55 |
4261,04 |
25566,27 |
30679,52 |
4001,68 | |||||||||||||||
|
Итого |
243 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
99481,95 |
12975,91 | |||||||||||||||
|
3312 (ман.пасс) |
Машинисты |
15 |
9 |
115,55 |
18969,12 |
1707,22 |
2522,89 |
728,41 |
3793,82 |
5690,74 |
6682,44 |
40094,65 |
7217,04 |
941,35 | ||||||||||||||
|
Помощники машинистов |
11 |
6 |
87,60 |
14381,82 |
|
1912,78 |
552,26 |
143,82 |
4314,55 |
4261,04 |
25566,27 |
3374,75 |
440,18 | |||||||||||||||
|
Итого |
26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10591,78 |
1381,54 | |||||||||||||||
|
Итого прямых специфических расходов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1456881,50 |
190028,02 | |||||||||||||||
|
Расходы общие для всех видов работ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
|
*761 |
Бригадир |
1 |
5 |
65,32 |
10724,37 |
|
|
|
|
3753,53 |
2895,58 |
17373,48 |
208,48 |
| ||||||||||||||
|
Оператор |
1 |
2 |
43,05 |
7066,93 |
|
|
|
|
2473,42 |
1908,07 |
11448,42 |
137,38 |
| |||||||||||||||
|
Уборщик бытовых помещений |
8 |
2 |
43,05 |
7066,93 |
|
|
|
|
2473,42 |
1908,07 |
11448,42 |
1099,05 |
| |||||||||||||||
|
Дежурный по дому отдыха лок.бригад |
4 |
4 |
- |
12600,00 |
|
1675,80 |
483,84 |
|
4410,00 |
3833,93 |
23003,57 |
1104,17 |
| |||||||||||||||
|
Уборщик служебных помещений |
8 |
2 |
43,05 |
7066,93 |
|
|
|
|
2473,42 |
1908,07 |
11448,42 |
1099,05 |
| |||||||||||||||
|
Итого |
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0,00 |
0,00 |
3648,13 |
475,84 | |||||||||||||||
|
*768 |
Уборщик служебных помещений |
6 |
2 |
43,05 |
7066,93 |
|
|
|
|
2473,42 |
1908,07 |
11448,42 |
824,29 |
| ||||||||||||||
|
Дворник |
2 |
2 |
43,05 |
7066,93 |
|
|
|
|
2473,42 |
1908,07 |
11448,42 |
274,76 |
| |||||||||||||||
|
Оператор ЭВМ |
2 |
7 |
98,18 |
12600,00 |
|
|
|
|
4410,00 |
3402,00 |
20412,00 |
489,89 |
| |||||||||||||||
|
Столяр, каменщик,плотник |
3 |
4 |
58,53 |
9608,54 |
|
|
|
|
3362,99 |
2594,31 |
15565,84 |
560,37 |
| |||||||||||||||
|
Подсобные рабочие |
6 |
2 |
43,05 |
7066,93 |
|
|
|
|
2473,42 |
1908,07 |
11448,42 |
824,29 |
| |||||||||||||||
|
Итого |
19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2973,59 |
387,86 | |||||||||||||||
|
*776 *777 |
Водитель автомобиля 1-го класса (25%) 2-го класса (10%) |
2 |
5 |
65,32 |
10724,37 |
|
|
|
2681,09 |
3753,53 |
3431,80 |
20590,80 |
494,18 |
| ||||||||||||||
|
Итого |
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
494,18 |
64,46 | |||||||||||||||
|
Итого прямых и общих расходов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7115,90 |
| |||||||||||||||
|
Общехозяйственные расходы А.Без аппарата управления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
|
*785 |
Оператор ЭВМ |
14 |
|
|
12600,00 |
|
|
|
|
4410,00 |
3402,00 |
20412,00 |
3429,22 |
| ||||||||||||||
|
Техник (учет) |
1 |
|
|
14040,00 |
|
|
|
|
4914,00 |
3790,80 |
22744,80 |
272,94 |
| |||||||||||||||
|
Дежурный по депо |
5 |
|
|
19800,00 |
|
|
|
|
6930,00 |
5346,00 |
32076,00 |
1924,56 |
| |||||||||||||||
|
Нарядчик |
5 |
|
|
18000,00 |
|
|
|
|
6300,00 |
4860,00 |
29160,00 |
1749,60 |
| |||||||||||||||
|
Психолог |
2 |
|
|
19800,00 |
|
|
|
|
6930,00 |
5346,00 |
32076,00 |
769,82 |
| |||||||||||||||
|
Дежурный п-та подм. лок. Бригад |
1 |
|
|
16200,00 |
|
2154,60 |
622,08 |
|
5670,00 |
4929,34 |
29576,02 |
354,91 |
| |||||||||||||||
|
Машинист-инструктор |
2 |
|
|
27000,00 |
|
|
|
|
9450,00 |
7290,00 |
43740,00 |
1049,76 |
| |||||||||||||||
|
Итого |
30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0,00 |
9550,81 |
| |||||||||||||||
|
Б. Расходы по содержанию аппарата управления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
|
*830 |
Начальник депо |
1 |
|
|
32400,00 |
|
|
|
|
11340,00 |
8748,00 |
52488,00 |
629,86 |
| ||||||||||||||
|
Зам. Начальника |
2 |
|
|
27000,00 |
|
|
|
|
9450,00 |
7290,00 |
43740,00 |
1049,76 |
| |||||||||||||||
|
Экономист |
1 |
|
|
21600,00 |
|
|
|
|
7560,00 |
5832,00 |
34992,00 |
419,90 |
| |||||||||||||||
|
Гл. бухгалтер |
1 |
|
|
23400,00 |
|
|
|
|
8190,00 |
6318,00 |
37908,00 |
454,90 |
| |||||||||||||||
|
Инженер по нормированию |
1 |
|
|
21600,00 |
|
|
|
|
7560,00 |
5832,00 |
34992,00 |
419,90 |
| |||||||||||||||
|
Начальник резерва |
1 |
|
|
27000,00 |
|
|
|
|
9450,00 |
7290,00 |
43740,00 |
524,88 |
| |||||||||||||||
|
Остальные работники управленияя |
12 |
|
|
14400,00 |
|
|
|
|
5040,00 |
3888,00 |
23328,00 |
3359,23 |
| |||||||||||||||
|
Итого |
19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6858,43 |
| |||||||||||||||
|
Всего по депо |
3081 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1480406,64 |
190956,18 | |||||||||||||||
Таблица 9 – План расходов по обычным видам деятельности (бюджет затрат)
|
Номер статей |
Наименование статей и групп расходов |
Затраты на оплату труда |
Отчисления на социальные нужды |
Материальные затраты |
Амортизация |
Прочие затраты |
Всего расходов | ||||||
|
Материалы |
Топливо |
Электроэнергия |
Прочие |
|
|
| |||||||
|
|
Локомотивная тяга электровозная (электровозная) тяга |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
3101 |
Работа электровозов в грузовом движении |
1100248,03 |
341076,8883 |
15297 |
- |
|
|
|
|
1456621,88 | |||
|
3129 |
Работа электровозов в пассажирском движении в дальнем следовании |
71171,95 |
22063,30296 |
241 |
- |
|
|
|
|
93476,15 | |||
|
3303 |
Работа тепловозов на маневрах в грузовом движении |
86506,04 |
26816,87232 |
991 |
27668 |
|
|
|
|
141981,83 | |||
|
3312 |
Работа тепловозов на маневрах в пассажирском движении |
9210,25 |
2855,176792 |
106 |
1729 |
|
|
|
|
13900,69 | |||
|
3105 |
Амортизация электровозов, работающих в грузовом движении |
|
|
|
|
|
|
230384 |
|
230384,00 | |||
|
3123 |
Амортизация электровозов, работающих в пассажирском движении |
|
|
|
|
|
|
19688 |
|
19688,00 | |||
|
3317 |
Амортизация маневровых тепловозов |
|
|
|
|
|
|
16178 |
|
| |||
|
3107 |
Обспечение электроэнергией на тягу для работы электровозов в грузовом движении |
|
|
|
|
27658877071 |
|
|
|
27658877071,00 | |||
|
3108 |
Обспечение электроэнергией на тягу для работы электровозов в дальнем следованиии |
|
|
|
|
1909707845 |
|
|
|
1909707844,54 | |||
|
|
Итого прямых расходов |
1267136,26 |
392812,2404 |
16635 |
29397 |
29568584916 |
|
250072 |
|
29570540968,09 | |||
|
|
Общепроизводственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
*757 |
Затраты по опате труда производственного персонала за непроработанное время |
190998,60 |
59209,56607 |
|
|
|
|
|
|
250208,17 | |||
|
*758 |
Скидка со стоимости форменной одежды производственному персоналу |
2997,59 |
|
|
|
|
|
|
|
2997,59 | |||
|
*760 |
Отчисления в резерв на выплату вознаграждения по итогам работы за год |
- |
38252,23929 |
|
|
|
|
|
161646,5596 |
199898,80 | |||
|
*761 |
Охрана труда и производственная санитария |
3172,29 |
983,4092962 |
17713,026 |
3542,6052 |
1771,3026 |
3542,6052 |
|
|
30725,24 | |||
|
*762 |
Командировки и подъемные работников, не относящихся к аппарату управления |
- |
|
|
|
|
|
|
14643,23 |
14643,23 | |||
|
*768 |
Обслуживание и текущий ремонт |
2585,73 |
|
72000 |
48000 |
48000 |
48000 |
|
48000 |
266585,73 | |||
|
*771 |
Амортизация основных средств производственного назначения |
- |
|
|
|
|
|
20606,4 |
|
20606,4 | |||
|
*776, 777 |
Эксплуатация, техническое обслуживание и текущий ремонт автомобилей и автомобильных прицепов |
429,72 |
133,2134914 |
20 |
40 |
- |
40 |
- |
- |
662,93 | |||
|
|
Итого общепроизводственных расходов |
200183,93 |
98578,42815 |
89733,026 |
51582,6052 |
49771,3026 |
51582,6052 |
20606,4 |
224289,79 |
786328,09 | |||
|
|
Общехозяйственные расходы |
16416,39 |
5089,080092 |
4924,916218 |
2872,867794 |
2872,867794 |
2872,867794 |
|
2872,867794 |
37921,85 | |||
|
|
Итого расходов |
1483736,58 |
496479,7487 |
111293 |
83852 |
29568637560 |
54455,47299 |
270678,4 |
227162,65 |
29571365218,03 | |||
|
Номер статей |
Наименование статей и групп расходов |
Затраты на оплату труда |
Отчисления на социальные нужды |
Материальные затраты |
Амортизация |
Прочие затраты |
Всего расходов | |||
|
Материалы |
Топливо |
Электроэнергия |
Прочие | |||||||
|
|
Локомотивная тяга электровозная (электровозная) тяга |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3101 |
Работа электровозов в грузовом движении |
1100248,03 |
341076,8883 |
15297 |
- |
|
|
|
|
1456621,88 |
|
3129 |
Работа электровозов в пассажирском движении в дальнем следовании |
71171,95 |
22063,30296 |
241 |
- |
|
|
|
|
93476,15 |
|
3303 |
Работа тепловозов на маневрах в грузовом движении |
86506,04 |
26816,87232 |
991 |
27668 |
|
|
|
|
141981,83 |
|
3312 |
Работа тепловозов на маневрах в пассажирском движении |
9210,25 |
2855,176792 |
106 |
1729 |
|
|
|
|
13900,69 |
|
3105 |
Амортизация электровозов, работающих в грузовом движении |
|
|
|
|
|
|
230384 |
|
230384,00 |
|
3123 |
Амортизация электровозов, работающих в пассажирском движении |
|
|
|
|
|
|
19688 |
|
19688,00 |
|
3317 |
Амортизация маневровых тепловозов |
|
|
|
|
|
|
16284 |
|
16284,00 |
|
3107 |
Обспечение электроэнергией на тягу для работы электровозов в грузовом движении |
|
|
|
|
2765888 |
|
|
|
2765887,71 |
|
3108 |
Обспечение электроэнергией на тягу для работы электровозов в дальнем следованиии |
|
|
|
|
190971 |
|
|
|
190970,78 |
|
|
Итого прямых расходов |
1267136,26 |
392812,2404 |
16635 |
29397 |
2956858 |
|
250072 |
|
4929195,04 |
|
|
Общепроизводственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*757 |
Затраты по опате труда производственного персонала за непроработанное время |
190998,60 |
59209,56607 |
|
|
|
|
|
|
250208,17 |
|
*758 |
Скидка со стоимости форменной одежды производственному персоналу |
2997,59 |
|
|
|
|
|
|
|
2997,59 |
|
*760 |
Отчисления в резерв на выплату вознаграждения по итогам работы за год |
- |
38252,23929 |
|
|
|
|
|
161646,5596 |
199898,80 |
|
*761 |
Охрана труда и производственная санитария |
3172,29 |
983,4092962 |
17713,026 |
3542,6052 |
1771,3026 |
3542,6052 |
|
|
30725,24 |
|
*762 |
Командировки и подъемные работников, не относящихся к аппарату управления |
- |
|
|
|
|
|
|
71,16 |
71,16 |
|
*768 |
Обслуживание и текущий ремонт |
2585,73 |
|
72000 |
48000 |
48000 |
48000 |
|
48000 |
266585,73 |
|
*771 |
Амортизация основных средств производственного назначения |
- |
|
|
|
|
|
20606,4 |
|
20606,4 |
|
*776, 777 |
Эксплуатация, техническое обслуживание и текущий ремонт автомобилей и автомобильных прицепов |
429,72 |
133,2134914 |
20 |
40 |
- |
40 |
- |
- |
662,93 |
|
|
Итого общепроизводственных расходов |
200183,93 |
98578,42815 |
17733,026 |
51542,6052 |
49771,3026 |
51542,6052 |
20606,4 |
209717,72 |
699676,02 |
|
|
Общехозяйственные расходы |
16416,39 |
5089,080092 |
4924,916218 |
2872,867794 |
2872,867794 |
2872,867794 |
|
2872,867794 |
37921,85 |
|
|
Итого расходов |
1483736,58 |
496479,7487 |
39293 |
83812 |
3009503 |
54415,47299 |
270678,4 |
212590,59 |
5666792,92 |
|
|
доли |
26,18300336 |
8,761212132 |
0,693393734 |
1,479007301 |
53,10768728 |
0,960251659 |
4,776571227 |
3,751515001 |
10000 |