Раздел 2. Краткосрочное кредитование.

2.1. Организация краткосрочного кредитования.

Кредитование условно можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения.

• рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;

• изучение кредитоспособности клиента;

• подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита,

• формирование резерва на возможные потери по ссудам;

• контроль банка за выполнением условий договора и погашени­ем кредита (сопровождение кредита);

• работа банка с проблемными ссудами.

Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор

Обеспечение возвратности кредита как принцип кредитования вы­ражает необходимость защиты имущественных интересов банка при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма гаранти­рованных обязательств заемщика. Все обеспечивающие обязательства являются дополнительными к основному долгу заемщика. Они оформ­ляются специальными документами, имеющими юридическую силу.

Законом о банках и банковской деятельности и Гражданским ко­дексом предусматривается, что исполнение основного обязательства заемщика может подкрепляться такими формами обеспечения, как залог имущества, гарантия, поручительство и другими способами, предусмотренными законами или договором. Каждая из форм обес­печения имеет целью заставить заемщика выполнить кредитные обя­зательства при отсутствии собственных средств другими источника­ми выручкой от реализации заложенного имущества, средствами гарантов, поручителей, страховых обществ и т.п. Возможна комбина­ция различных источников.

Применение форм обеспечения возвратности кредита особенно актуально в связи с неустойчивым финансовым положением пред­приятий. Их использование снижает кредитный риск, обеспечивает прибыль банков и сохраняет их активы.

Залог

Залог является одним из действенных способов обеспечения воз­вратности ссуд. Под залогом в гражданском праве понимается право кредитора (залогодержателя) получать возмещение из стоимости за­ложенного имущества приоритетно перед другими кредиторами

Залоговые отношения регулируются Гражданским кодексом, За­коном о залоге, Гражданским процессуальным кодексом.

Предметом залога выступает любое имущество, которое может быть отчуждено у залогодателя. В зависимости от материально-вещественного содержания предметы залога подразделяются на следую­щие группы:

• залог основных фондов (движимого и недвижимого имущества);

• залог производственных запасов (сырья, материалов, топлива, запчастей),

• залог готовой продукции и товаров;

• залог ценных бумаг;

• залог драгоценных металлов и изделий из них, предметов ис­кусства,

• залог депозитов (рублевых, валютных),

• залог имущественных прав.

Имущество, принимаемое банком в залог, должно отвечать ряду требований.

1. Наличие собственности на это имущество, подтверждаемое со­ответствующими документами (государственной регистрации и дру­гими)

2. Способность отчуждения, подтверждаемая документами об от­сутствии других залогов на это имущество и долгов по уплате за него, о прописке и согласии жильцов на залог (по жилым помещениям), о возможности залога (по государственным предприятиям).

3. Денежная оценка предметов залога. Большинство предметов за­лога оцениваются по рыночной стоимости. Оценку стоимости иму­щества должны проводить специалисты соответствующей квалифи­кации. При денежной оценке по согласию сторон иногда предусмат­ривается индексация заложенного имущества.

4. Ликвидность залога, т е. способность имущества к реализации. Она зависит от качества предметов залога, места нахождения, спроса на рынке и др.

5. Возможность контроля за сохранностью заложенного иму­щества

6. Страхование некоторых предметов залога на случай чрезвычай­ных обстоятельств

7. Достаточность залога. Сумма залога должна быть больше суммы кредита. Это связано с тем, что из суммы заложенного имущества должны погашаться не только основной долг банку, проценты по нему, но и расходы по контролю и возможной реализации имущества Учет банком разной суммы (процентов), стоимости заложенного иму­щества зависит также от его вида, износа, качества, возможного сни­жения рыночной стоимости.

Все требования залога должны соблюдаться, иначе банк может от­клонить заявление клиента на предоставление ссуды. Обычно ком­мерческие банки разрабатывают регламент документации по предо­ставляемому обеспечению для заемщиков, что позволяет им легче ориентироваться в требованиях банка по залогу имущества. Приведем один из таких регламентов.

Документы по предоставляемому обеспечению

Договор залога ипотеки:

• правоустанавливающие документы на здание (нежилое помеще­ние) (например, договор купли-продажи, план приватизации и т п.),

• свидетельство о регистрации права собственности;

поэтажный план объекта недвижимости (технический паспорт);

• документ о территориальных границах земельного участка (ко­пия чертежа границ участка), выданный Комитетом по земельным ре­сурсам и землеустройству;

• правоустанавливающие документы на землю (например, дого­вор купли-продажи, план приватизации и т.п.);

• свидетельство о регистрации права собственности на землю;

• справка из органа, ведущего регистрацию и техническую ин­вентаризацию объекта недвижимости;

• балансовая справка с указанием даты постановки объекта не­движимости на баланс собственника, его первоначальной и остаточ­ной балансовой стоимости;

• акты проверки заложенного имущества;

• экспертная оценка рыночной стоимости залога;

• страховой полис.

Договор залога транспортных средств:

• регистрационные документы (технический паспорт, свидетель­ство о регистрации);

• экспертная оценка рыночной стоимости залога;

• страховой полис;

• акт проверки заложенного имущества.

Договор залога товаров в обороте:

• документы, подтверждающие наличие товарно-материальных ценностей и их стоимость, ведомость остатков этих ценностей, на­кладные, счета-фактуры, складские расписки;

• оборотная ведомость – остатки товаров на складе за последние 5-6 месяцев;

• экспертная оценка рыночной стоимости залога;

• акт проверки заложенного имущества.

Договор залога оборудования:

• документы, подтверждающие право собственности на предмет залога;

• контракт со спецификацией;

• товарно-транспортные документы;

• документы, подтверждающие оплату таможенной пошлины

(при импорте);

• документы, подтверждающие оплату оборудования (при необ­ходимости);

• технические паспорта (копии страниц, где указаны основные технические характеристики);

• копия договора аренды помещения, где установлено оборудова­ние (в случае аренды);

• акт ввода в эксплуатацию или акт приема-передачи;

• экспертная оценка рыночной стоимости залога;

• акт проверки заложенного имущества.

Предоставление неполной, искаженной информации или ее со­кращение рассматривается банком в качестве причины для прекра­щения рассмотрения кредитной заявки.

На практике выделяют два вида залога в зависимости от того, где имущество будет находиться, пока заемщик пользуется ссудой:

1) заложенное имущество остается у залогодателя;

2) заложенное имущество и имущественные права передаются за­логодержателю.

Первый вид заложенного имущества получает наибольшее рас­пространение на практике, так как позволяет заемщику продолжать вести хозяйственную деятельность, используя в ней и заложенное имущество. В этом виде залога различают такие формы: залог товаров в обороте, залог материальных ценностей в переработке и залог основных фондов.

Залог товаров в обороте характерен для торговых и снабженческо-сбытовых организаций. Последние могут заменять в периоде пользования кредитом один вид заложенных товаров другим одина­ковой или большей стоимости. Однако время реализации ранее зало­женных товаров и замена их новыми могут не совпадать и поэтому данный залог не сопровождается полной гарантией возврата кредита.

Залог товаров в переработке характерен для строительных, сель­скохозяйственных предприятий, предприятий переработки, транс­порта. При этом виде залога заемщик может перерабатывать заложен­ные ценности, но при неисполнении им обязательств право банка бу­дет распространяться на готовую продукцию. Предприятие при этом залоге обычно дает специальный расчет стоимости заложенных цен­ностей, времени их переработки и стоимости выходящей продукции. Однако здесь контроль банка за залогом трудноосуществим и тоже не всегда сопровождается полной гарантией возврата ссуды (особенно при наличии обстоятельств, не зависящих от работы заемщика, на­пример, погодных условий),

Залог основных фондов (зданий, сооружений, машин, оборудова­ния, вычислительной техники, транспортных средств, земельных уча­стков и объектов природопользования, приобретенных предприятием в собственность, и др.) в последнее время получает широкое развитие.