4. Расчет экономической эффективности

ПРЕДЛАГАЕМЫХ МЕРОПРИЯТИЙ

Данные для анализа по первым двум мероприятиям перенесены из табл. 3.5. и 3.9.

Для расчета влияния третьего мероприятия следует определить экономию материальных затрат с учетом дополнительных контрактов, привлеченных совместными усилиями отдела по развитию и специалиста по контрактам. В этом случае, экономия составит 3% от общего объема работ. Тогда затраты по проектируемому объему работ составят 10 942,3 тыс. руб. (3 х 374 832 / 100 – 302,67).

В итоговой таблице приводятся изменения абсолютных показателей под воздействием каждого из предлагаемых мероприятий.

Расчет изменения относительных показателей по трем предложениям в данном случае не представляется возможным, поскольку третье мероприятие расчитано по объемам работ на основе результатов проведения первых двух мероприятий. Результаты расчетов сведены в табл. 3.14.

Таблица 3.14

Расчет влияния трех проектных мероприятий на технико-экономические показатели ООО СКФ «Индиана-Пилигрим»

Показатели	До внедрения, 2010г.	Изменения абсолютных показателей			После внедрения трех мероприятий, 2012г.	Отклонения
		по 1 м-ю	по 2 м-ю	по 3 м-ю		абс.	%
1	2	3	4	5	6	7	8
Списочная численность аппарата управления, чел.	26	+3	+1	+1	31	+5	119,2
Объем работ, тыс.руб.	146 510	+124 752	+106 570	-	374 832	+228 322	225,8
					Окончание табл. 3.14
1	2	3	4	5	6	7	8
Затраты по проектам, тыс. руб., в т.ч. расходы на управление	141 057 3 015,2	+112 496,4 +1 110,7	+98 960,8 +284,85	-10 942,3 +302,67	341 571,9 4 713,42	+200 514,9 +1 698,22	242,2 156,3
Прибыль, тыс. руб.	5 453	+12 255,6	+7 609,2	+10 942,3	33 260,1	+27 807,1	609,9
Чистая прибыль, тыс. руб.	3 974	+9 314,2	+5 783	+8 316,1	25 107,3	+21 133,3	631,8
Основные фонды, тыс. руб.	8 915	+80	+25,6	+27,1	9 047,7	+132,7	101,7
R продаж после уплаты налогов, %	2,71				6,7	+3,99	247,2
R работ после уплаты налогов, %	2,86				7,35	+4,49	257,0
Фондоотдача, руб	16,43				41,43	+25,0	252,2
Фондоемкость, руб.	0,061				0,024	-0,037	39,3
Затраты на 1 руб. работ, коп.	96,3	-2,8	-1,5	-	91,1	-52	94,6
Уд. вес затрат на упр-е в общих затратах, %	2,14	-	-	-	1,38	-0,76	64,5
Каф для: - ген. дир. - фин.дир. - ком.дир. - техн.дир. -зам.по снабж	0,8 0,6 0,78 0,8 0,81	- - - - -	- - - - -	- - - - -	1 1 1 1 1	+0,2 +0,4 +0,22 +0,2 +0,19	125 166,6 128,2 125 123,5
Ккф для: - ген. дир. - фин.дир. - ком.дир. - техн.дир. - зам.по снабж	0,52 0,6 0,6 0,46 0,6	- - - - -	- - - - -	- - - - -	0,83 1 1 1 0,67	+0,31 +0,4 +0,4 +0,54 +0,07	159,6 166,7 166,7 217,4 111,7
Ксл структуры управления	1,26	1,26	1,26	1,26	1,26	-	100
Куп для: - ген. дир. - фин.дир. - ком.дир. - техн.дир. - зам.по снабж	0,36 0,07 0,04 0,33 0,04	- - - - -	- - - - -	- - - - -	0,36 0,07 0,04 0,36 0,07	- - - +0,03 +0,03	100 100 100 109 175

Рис. 11. Анализ влияния трех проектных мероприятий на технико-экономические показатели ООО СКФ «Индиана-Пилигрим»

Данные табл. 3.14. и рис. 11. свидетельствуют, что предлагаемые мероприятия являются эффективными. Так, увеличение численности управленческого персонала на 5 человек и связанный с этим рост управленческих расходов на 56,3% способствовало значительному увеличению объемов работ (+28 322 тыс. руб.).

Поскольку темпы роста затрат по проектам ниже темпов роста объемов работ (255,8% и 242,2% соответственно), затраты на 1 рубль строительно-монтажных работ снизятся на 5,4%, что способствовало существенному росту прибыли (609,9%). Это, в свою очередь, привело к увеличению показателей рентабельности более чем в 2 раза.

Резкое увеличение объемов работ при несущественном приросте стоимости основных фондов (1,5%) способствовало увеличению фондоотдачи в 2,5 раза и уменьшению фондоемкости с 0,061 до 0,024 руб.

Несмотря на увеличение затрат на содержание одного работника управления на 36,05 тыс. руб. в год, удельный вес управленческих расходов в совокупных затратах снижается до 1,3% по сравнению с 2,14% в базисном периоде.

После проведения всех проектных мероприятий, коэффициент актуализации функций и коэффициент концентрации функций улучшится для генерального директора, финансового, коммерческого и технического директоров и для заместителя генерального директора по снабжению.

Коэффициент сложности структуры управления останется без изменений, что говорит о том, что нововведения не увеличат количество ступеней управления, и, следовательно, норма управляемости для руководителейпревышена не будет.

Проведенный расчет дает основание для внедрения в организационную структуру управления СКФ «Индиана-Пилигрим» новых должностей: специалистов по стратегическому развитию, маркетинговым исследованиям, финансовому развитию, специалиста по контрактам и логиста. Усовершенствованная организационная структура управления предприятием с внедрением всех трех проектных мероприятий представлена в Приложении 15.

Вследствие этих изменений в организационной структуре управления компанией будут трансформированы такие существенно важные параметры СКФ, как разделение управленческого труда, система коммуникаций, стиль и методы управления, мотивация персонала, личностный потенциал работников и социально-психологический климат на предприятии в целом.

Перспективы, в настоящее время открытые для строительных компаний на рынке г.Находки и Приморского края в целом многочисленны, и, при осуществлении разработанных проектных мероприятий, шансы для успешной деятельности предприятия значительно возрастут.

101