- •1. Кредитная система рф и ее структура. Банковская система рф. Основные направления
- •2. Центральный банк России (цбр), его цели, функции и операции.
- •3. Денежно-кредитная политика цбр.
- •8. Понятие коммерческого банка (кб). Принципы деятельности коммерческого банка и его основные функции.
- •9 .Порядок создания и ликвидации банков. Лицензирование банковской деятельности.
- •10. Сущность и формы пассивных операций коммерческих банков.
- •11. Характеристика ресурсов кб: источники, состав и структура ресурсов.
- •12. Собственный капитал, его функции и структура. Достаточность капитала банка и его оценка.
- •13. Порядок формирования и увеличения уставного капитала коммерческого банка.
- •14. Характеристика денежных фондов, формируемых банком.
- •15. Привлеченные средства кб: их структура и характеристика.
- •2). Ср-ва от размещения ц.Б. Банка
- •1). Депозиты
- •2).Другие привлеченные средства
- •16. Депозитная политика банков. Виды депозитов (см. 15).
- •18. Заемные средства кб: виды и характеристика.
- •19.Межбанковские кредиты: необходимость и способы привлечения.
- •20.Кредиты Банка России.
- •21. Активные операции коммерческих банков
- •22.Активы коммерческого банка. Структура активов и тенденции их изменения. Оценка качества активов.
- •27. Формы обеспечения возвратности кредита.
- •28. Характеристика залогового механизма.
- •29. Содержание и порядок оформления договоров залога, поручительства и гарантии.
- •1. Расчеты платёжными поручениями
- •2. Расчеты по аккредитивам
- •3. Расчеты чеками
- •4. Расчеты по инкассо
- •5. Расчеты платёжными требованиями
- •Виды расчетных схем
- •4. Процедура первичной эмиссии ценных бумаг включает следующие
- •Классификация видов банковского факторинга
- •43. Операции коммерческих банков с пластиковыми картами
- •44. Валютные операции коммерческих банков
- •45. Классификация валютных операций, порядок их ведения и управления рисками
13. Порядок формирования и увеличения уставного капитала коммерческого банка.
Уставный капитал (УК) – минимальный(min) размер собственных средств, которые гарантируют интересы кредиторов банка.
Особенности УК как источника собственных средств:
Он является ресурсом, который постоянно находится в распоряжении банка и может быть им использован для различных целей.
Он является ресурсом для формирования высоколиквидных и высокодоходных активов.
Min размер УК для банков устанавливается законодательством (5 млн. евро (на сегодня) ).
УК формируется за счет средств:
«АО», путем реализации акций или передача материальных ценностей.
«ООО» (взносы учредителей и матер. ценности).
Источники увеличения УК:
«АО»:
повышение номинальной стоимости уже выпущенных акций
выпуск и размещение новых акций
капитализация прибыли
средства резервного фонда
«ООО»:
увеличение вкладов учредителей
привлечение новых учредителей
капитализация прибыли
средства резервного фонда.
14. Характеристика денежных фондов, формируемых банком.
1. Уставный капитал (УК) – минимальный размер собственных средств, которые гарантируют интересы кредиторов банка.
Особенности УК как источника собственных средств:
Он является ресурсом, который постоянно находится в распоряжении банка и может быть им использован для различных целей.
Он является ресурсом для формирования высоколиквидных и высокодоходных активов.
Min размер УК для банков устанавливается законодательством (5 млн. евро (на сегодня) ).
2.Резервный фонд. Он является обязательным для банков и создается в соответствии с законодательством. Средства фонда создаются и используются в соответствии с положением ЦБ «»Положение о порядке формирования и использования средств резервного фонда кредитной организации»112-П от 24.04.02.
Резервный фонд создается в целях стабильной деятельности комм.банков. Средства фондов используется для возмещения возможных убытков и потерь. Минимальный размер резервного фонда устанавливается законодательством (15 % к уставному капиталу (на сегодня)). Размер резервного фонда конкретного банка указывается в учредительных документах. Фонд формируется за счет чистой прибыли банка.
В соответствии с законодательством, ежегодные отчисления должны составлять не менее 5% чистой прибыли, пока фонд не достигнет указанной величины. В резервный фонд могут зачисляться средства фондов банка, созданных за счет прибыли прошлых лет.
Общий объем отчислений в резервный фонд не может превышать сумму чистой прибыли текущего года. Порядок использования средств резервного фонда определяется советом директоров в соответствии с зак-вом.
Средства резервного фонда могут быть использованы на следующие цели:
Размещение убытков по итогам отчетного года.
Увеличение УК, путем капитализации средств. Средства резервного фонда перечисляются в УК только при превышении его суммы по сравнению с min.
Формирование других фондов, которые созданы за счет прибыли прошлых лет.
Контроль за формированием средств резервного фонда и использование этих средств осуществляет территориальное подразделение ЦБ. Если банк использует эти средства не по назначению, то средства возмещаются в течении года, кроме того, уплачивается штраф в размере 1/10% от УК вновь создаваемых банков. За серьезное нарушение по использованию фонда ЦБ может ограничить проведение отдельных банковских операций.
3. Другие фонды банка формируются также за счет чистой прибыли, но перечень фондов, порядок формирования и использования этих средств определяется высшим органом управления банка.
Банки создают следующие фонды:
фонд воспроизводства основных фондов
фонд социального развития
фонд материального стимулирования.