26. Сущность и состав кредитной системы. Виды банковских систем.

Кредитная система – совокупность финансово-кредитных учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Кредитная система делится на:

1. Банковская система: эмиссионный банк (ЦБ) и неэмиссионные банки (универсальные КБ и специализированные КБ)

2. Парабанковская система: небанковские кредитно-финансовые институты (ломбарды, страховые компании) и ссудосберегательные ассоциации

Банковская система включает ЦБ, кредитные организации и их ассоциации, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

В зависимости от количества уровней банковской системы выделяют одноуровневую и двухуровневую банковскую систему.

Одноуровневая система – это когда, например, в стране нет эмиссионного банка, то есть на раннем этапе развития банковского дела. Государственный банк РСФСР до 1987 г. Совмещал эмиссионную функцию и функцию обслуживания физических и юридических лиц.

При двухуровневой банковской системе 1й уровень составляет эмиссионный банк, а 2й уровень – банки, обслуживающие физических и юридических лиц.

Типы банковских систем:

- распределительная (централизованная);

- рыночная (нет центрального руководящего органа);

- переходная.

Сравнительный критерий	Централизованный	Рыночный
По типу собственника	Государство единый собственник	Многообразие форм собственности
По степени монополизации	Монополия государства на формирование банка	Любые ф., юр. Лица могут организовать банк при соблюдении условий законодательства
По количеству уровней системы	Одноуровневая	Двухуровневая
По характеру системы управления	Централизованная	Децентрализованная
По характеру взаимоотношения банка с государством	Государство отвечает по обязанностям	Государство не отвечает по обязанностям банков, банки не отвечают по обязанностям государства
По характеру подчиненности	Правительству	ЦБ не зависит от государства, подотчетен Государственной Думе, КБ подотчетен своим учредителям
По выполнению эмиссионной и кредитных операций	Совмещаются в одном банке	Эмиссия в ЦБ, Кредитования в КБ
По способу назначения руководителя банка	Назначается центральной и местной властью вышестоящими органами управления	Руководитель ЦБ утверждается Государственной Думой по представлению Президента.

Переходная банковская система имеет все черты рыночной, но недостаточно развитую инфраструктуру (например, РФ).

Банковская инфраструктура – элементы банковской системы, задача которой обеспечивать жизнедеятельность банковской системы. Включает правовое, кадровое, информационное, методическое и научное обеспечение, средства связи и коммуникации.

27. Понятие и структура ресурсной базы коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого банка — это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.

Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности. Привлеченные средства носят для банка временный характер. В качестве собственных средств (капитала) банка выступают элементы, способные служить подстраховкой на случай непредвиденных убытков. Это в первую очередь уставный капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и другие собственные источники, образующие капитал первого уровня, или основной капитал, а также элементы капитала второго уровня, или дополнительного капитала, которые имеют менее постоянный характер, но также могут быть использованы для покрытия непредвиденных убытков (часть резерва на возможные потери по ссудам и др.).

Среди привлеченных средств по способу их аккумуляции выделяют депозиты и прочие привлеченные средства. Депозиты — это денежные средства юридических и физических лиц, привлеченные в результате проведения банком операций по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов (депозитов), выпуска собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций). Прочие привлеченные средства носят характер займов, так как приобретаются банком по его собственной инициативе, в основном на межбанковском рынке (реже у Центрального банка РФ). В структуре ресурсов всех коммерческих банков большую долю занимают привлеченные ресурсы. Этим ком. банки отличаются от других субъектов экономики. На долю собственного капитала банка приходится до 20%, в то время как у коммерческих предприятий она находится на уровне 50—60%. Эту разницу можно объяснить характерной особенностью банковского бизнеса — выполнять роль финансового посредника. Кроме того, привлечение временно свободных денежных средств обходится ком. банку значительно дешевле, чем операции по увеличению собственного капитала банка. Структура ресурсов конкретного ком. банка по своему качественному и количественному составу может существенно отличаться от структуры ресурсов как других ком. банков, так и от сложившейся в целом по региону. Привлечение в ком. банк денежных средств из различных источников с целью формирования ресурсной базы происходит постоянно, практически каждый день. При этом абсолютный размер банковских ресурсов по итогам дня может не измениться либо, напротив, уменьшиться, поскольку одновременно происходит погашение обязательств банка, связанное с наступлением срока платежа или возникновением потребности в денежных средствах их владельцев, списание денежных средств со счетов хозяйственных субъектов в оплату их платежных документов и др. текущие операции, приводящие к сокращению пассивов банка.

Из ФЗ «О банках и банковской деятельности»:

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 300 миллионов рублей.

Лицензия на осуществление банковских операций, предоставляющая кредитной организации право осуществлять банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте, привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте (генеральная лицензия), может быть выдана кредитной организации, имеющей собственные средства (капитал) не менее 900 миллионов рублей по состоянию на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России ходатайство о получении генеральной лицензии.

Стоимость имущества в неденежной форме, направляемого на оплату акций (долей в уставном капитале) создаваемой путем учреждения кредитной организации, не может превышать 20% цены размещения акций (долей в уставном капитале).

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. Оплата уставного капитала кредитной организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается, за исключением денежных требований о выплате объявленных дивидендов в денежной форме. Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения учредителей (участников) кредитной организации.

Приобретение (за исключением случая, если акции (доли) приобретаются при учреждении кредитной организации) и (или) получение в доверительное управление в результате осуществления одной сделки или нескольких сделок одним юридическим либо физическим лицом более 1% акций (долей) кредитной организации требуют уведомленияБанка России, а более 20 % - предварительного согласия Банка России.

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.