Аналіз і розрахунок основних показників діяльності туристичної фірми. Аналіз майнового стану підприємства. Склад та структура матеріально-технічної бази, ефективність оновлення основних фондів

Аналіз туристичної діяльності підприємства „Стопхай Тур”

№ п\п	Показники	Одиниця виміру	Минулий рік	Звітний рік	Відхилення +\-	Темп росту,%
1	2	3	4	5	6	7
1.	Кількість місцьу власних підприємствах розміщення туристів, у т.ч.:	Місць	-	-	-	-
1.1.	Готелі	Місць	-	-	-	-
1.2.	Санаторії, пансіонати з лікуванням	Місць	-	-	-	-
1.3.	Будинки, пансіонати і бази відпочинку	Місць	-	-	-	-
2.	Кількість власних підприємств харчування, в т.ч.:	Одиниць	-	-	-	-
2.1.	Ресторани	Одиниць	-	-	-	-
2.2	Бари	Одиниць	-	-	-	-
2.3.	Кафе	Одиниць	-	-	-	-
3.	Кількість обслуговуваних туристів, в т.ч.:	Осіб	1170	1640	470	4,7
3.1.	Іноземних туристів	Осіб	-	-	-	-
3.2.	Туристів, які виїжджали за кордон	Осіб	250	270	20	0,2
3.3.	Туристів, охоплених внутрішнім туризмом	Осіб	920	1370	450	4,5
4.	Кількість екскурсантів	Осіб	900	980	80	0,8
5.	Кількість туроднів, наданих туристам, в т. ч.:	Туроднів	237	264	27	0,27
5.1.	Іноземним туристам	Туроднів	-	-	-	-
5.2.	Туристам, які виїжджали за кордон	Туроднів	26	34	8	0,08
5.3.	Туристам, охоплених внутрішнім туризмом	Туроднів	211	230	19	0,19
6.	Кількість реалізованих турів	Одиниць	1170	1640	470	4,7
7.	Обсяг наданих туристичних послуг, з них	Тис.грн	380	450	70	0,7
7.1.	Іноземним туристам	Тис.грн	-	-	-	-
7.2.	Туристам, що виїжджали за кордон	Тис.грн	100	108	8	0,08
8.	Витрати пов’язані з наданням туристичних послуг, з них :	Тис.грн	11,4	13,5	2,1	0,21
8.1.	Іноземним туристам	Тис.грн	-	-	-	-
8.2.	Туристам, що виїжджали за кордон	Тис.грн	25	29	4	0,04
9.	Фінансовий результат від звичайної діяльності	Тис.грн	380000	450000	70000	6,4
10.	Середня вартість однієї туродоби	Тис.грн	1,43	1,7	0,27	2,7

Динаміка показників з праці туристичного підприємства „Стопхай Тур”

№ п\п	показники	Одиниця виміру	Минулий рік	Звітний рік	Відхилення, +\-	Темп росту,%
1	2	3	4	5	6	7
1.	Загальний фонд робочого часу	Людино\ днів	240	264	24	2,4
2.	Втрати робочого часу, в т.ч.:	Людино\ днів	55	48	7	11
2.1.	Простої	Людино/ днів	Х	Х	Х	Х
2.2.	Прогули	Людино\ днів	15	13	2	1,25
2.3.	Неявки з дозволу адміністрації	Людино\ днів	40	35	5	1,4
3.	Виробітка одного працівника	Людино\ днів	48	52	4	0,86
4.	Фонд оплати праці працівників, в т. ч.:	Тис.грн	150000	162000	12000	9
4.1.	Фонд основної заробітної плати	Тис.грн	140000	140000	Х	Х
4.2.	Фонд додаткової заробітної плати	Тис.грн	5000	5000	Х	Х
4.3.	Заохочування та виплати, в т.ч.:	Тис.грн	5000	17000	12000	110
	Матеріальна допомога	Тис.грн	Х	Х	Х	Х
	Соціальні пільги	Тис.грн	Х	Х	Х	Х
5.	Середня заробітня плата	Тис.грн	2500	2700	200	8
6.	Продуктивність праці працівників	Тис.грн	30000	32400	2400	10,2

Динаміка показників фінансової діяльності туристичного підприємства

„Стопхай Тур”

№ п\п	Показники	Одиниця виміру	Минулий рік	Звітний рік	Відхи лення, +\-	Темп рост, %
1	2	3	4	5	6	7
1.	Дохід (виручка) віл реалізації продукції	ГРН	380000	450000	70000	6,4
2.	Податок на додану вартість	Х	Х	Х	Х	Х
3.	Інші відрахування з доходів	ГРН	2900	2900	Х	Х
4.	Чистий дохід від реалізації	грн	377100	447100	70000	6
5.	Собівартість реалізованої продукції	грн	37710	44710	7000	0,6
6.	Валовий: - прибуток -збиток	грн	339390	402390	63000	14
7.	Інші операційні доходи	Х	Х	Х	Х	Х
8.	Адміністративні витрати	Х	Х	Х	Х	Х
9.	Витрати на збут	Х	Х	Х	Х	Х
10.	Інші операційні витрати	Х	Х	Х	Х	Х
11.	Фінансові результати від операційної діяльності: прибуток - збиток	Х	Х	Х	Х	Х
12.	Доходи від участі в капіталі	Х	Х	Х	Х	Х
13.	Інші фінансові доходи	Х	Х	Х	Х	Х
14.	Інші доходи	Х	Х	Х	Х	Х
15.	Фінансові витрати	Х	Х	Х	Х	Х
16.	Витрати від участі в капіталі	Х	Х	Х	Х	Х
17.	Інші витрати	Х	Х	Х	Х	Х
18.	Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування прибуток збиток	грн	377100	447100	70000	6
19.	Податок на прибуток від звичайної діяльності	Х	Х	Х	Х	Х
20.	Фінансові результати від звичайної діяльності -прибуток - збиток	грн	377100	447100	70000	6
21.	Надзвичайні: Доходи Витрати	Х	Х	Х	Х	Х
22.	Податки з надзвичайного прибутку	Х	Х	Х	Х	Х
23.	Чистий: Прибуток Збиток	грн	339390	402390	63000	14
24.	Загальний рівень рентабельності%	%	73	78	5	0,5
25.	Рентабельність витрат,%	%	100	100	0	0

Пропозиції щодо вдосконалення організаційно-економічної діяльності

„ Стопхай Тур” являється професійною незалежною туристичною фірмою, діяльність якої спрямована на задоволення потреб туриста. Фірма займається турагентською діяльністю.

Основною задачею працівників фірми є якісна консультація туристів, виходячи з їх побажань і підбір туру по критерію «ціна-якість». Якщо персонал зробив правильний вибір для клієнта, то цей клієнт скористується послугами фірми ще раз або ж навіть порадить її своїм друзям, а це і є найкраща реклама. Так отримають задоволення і клієнти і робітники фірми, яка буде набирати обертів у своєму процвітанні.

Співпраця з іншими підприємствами дозволяє отримати підприємству ряд додаткових переваг, це – колективні знижки, швидке формування туру та отримати більшу кількість споживачів.

Серед значних недоліків фірми я відмітив – невелика площа приміщення, в якому знаходиться фірма, немає функціонального розподілу праці, недостатня кількість працівників. На мою думку, по можливості, потрібно змінити приміщення на більше, набрати більший штат працівників, в першу чергу помічника кожному менеджеру, кур’єра, секретаря, людину, яка буде займатися оформленням віз, подачі документів до консульства.

Оскільки фірма знаходиться у зручному місці, в неї є досить велика кількість клієнтів, але великий відсоток з них, просто не може отримати свою послугу, оскільки дуже важко пробитися до менеджера, він зайнятий оформленням документів вже існуючих клієнтів. А якщо розширити штат працівників, кожен буде займатися своєю функцією, звільниться час у менеджера, а отже більше клієнтів отримають свою послугу і, як наслідок – більші прибутки.

Під час фінансової кризи будуть виживати ті туристичні компанії, які переорієнтуються на якісний сервіс і будуть оберігати свого туриста. Пропри все, планується, що обсяги продажу на ринку не стануть меншими від попередніх років.

Останніми роками спостерігалася тенденція росту туристичного ринку приблизно на 30-40% щорічно. Сьогодні всі говорять про фінансову кризу, але можна прогнозувати, що обсяги продажу будуть на рівні попереднього року. Тобто, ринок не впаде в жодному разі, просто поки що він призупинився під час кризи. Звичайно ж зараз туроператори скоротили велику кількість рейсів, підняли ціни, особливо у зимових період, але вже у травні ціни впадуть і кількість рейсів обов’язково виросте.

Якщо не буде монопольної змови на туристичному ринку, то ціни на тури будуть такі ж самі, як і минулого року. Можливо навіть і нижчі. Знизяться ціни без всяких сумнівів на турецькі готелі та єгипетські тому, що фінансова криза внесла корективи не лише в нашу економіку, але й на європейські країни та країни всього світу, тому кількість туристів, які зараз відпочивають на курорті є набагато нижча. А отже готелям не буде іншого виходу, ніж просто знизити ціни.

Важливим чинником впливу держави на туристичну індустрію, особливо в період ринкової трансформації економіки, постає фінансова політика. Нагальна необхідність її реформування обумовлена невпинним зростанням зношеності матеріально-технічної бази туризму.

Реальні перспективи залучення інвестицій у фінансування проектів розвитку підприємств української туристичної індустрії відкриває участь у спільних міжнародних програмах, що обіймають широкий комплекс проблем від навчання нетрадиційних видів туризму.

Зараз подібні програми здійснюються такими організаціями, як ВТО, ТАСІS, Світовий банк, спеціалізовані структури ООН, Американська асоціація турагенства (АSТА) та багатьма іншими. Але в Україні необхідної державної підтримки в цьому питанні поки що немає.

13