2. Критерии классификации кредита на формы и виды. Значение классификации кредитов.

Критерии классификации кредита по формам:

1. По субъектам кредитных сделок:

   1. Коммерческий (фирменный): субъектом сделки – кредитором выступают фирмы;

   2. Банковский: одним из субъектов сделки является банк, как специальное кредитное учреждение;

   3. Потребительский: участником кредитной сделки является физическое лицо;

   4. Государственный: субъектом кредитной сделки выступает государство;

   5. Межбанковский: кредитором или (и) заемщиком выступает банк;

   6. Международный подразумевает вовлечение иностранного участника в кредитный процесс.

2. По целевому назначению:

   1. Потребительскую форму кредита, которая используется на цели потребления, а не на создание новой стоимости;

   2. Производительная форма кредита предполагает его использование на цели производства и обращения.

3. В зависимости от ссуженной стоимости:

   1. Смешанная форма предполагает предоставление кредита в форме товаров;

   2. Денежная форма характеризуется предоставлением кредита в форме денег;

   3. Товарно-денежная используется при кредитовании субъекта в форме товара, а его погашение осуществляется в форме денег и наоборот

4. Нетрадиционные формы кредита:

   1. Лизинг - приобретение банком какого-либо имущества и передача его в аренду;

   2. Факторинг – операция, при которой банк покупает денежные требования у поставщика (в виде счетов-фактур) на условиях немедленной оплаты (т.е. немедленного предоставления кредита) под определенный процент и определенное комиссионное вознаграждение.

Классификация кредита по видам:

• Объясняет особенности организации самой кредитной сделки;

• Единых мировых стандартов классификации нет. В каждой стране свои особенности.

Критерии классификации по видам:

1. По отраслевой принадлежности заемщика: промышленный, сельскохозяйственный;

2. По срокам пользования: краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный кредит

3. По размерам кредита: мелкий, средний, крупный.

4. По обеспеченности: бланковые, т.е. не имеют никакого вторичного обеспечения, обеспеченные.

5. По методам погашения: с единовременным погашением, по частям, в течении определенного времени.

Все формы и виды договора оговариваются в договоре при получении кредита.

3. Ссуда, заем, кредит: единство и различие понятий

Таблица 13.2 – Отличительные признаки ссуды, заема и кредита

Отличительный признак	Кредит			Заем	Ссуда
	Банковский	Коммерческий	Товарный
Наименование договора	Кредитный договор (819)	Любой возмездный договора с определенными условиям оплаты	Договор товарного кредита (822)	Договор займа (807)	Договор ссуды (689)
Форма сделки	Только письменная, несоблюдение влечет ничтожность сделки (820)			Письменная, если одной из сторон является ЮЛ или сумма сделки более 10 МРОТ (808)	Устная или письменная форма, а нарушение формы влечет обычные последствия
Объект договора	Денежные средства (819)	Условно-денежные обязательства в виде аванса, отсрочки, рассрочки платежа(823)	Вещи, определенные родовыми признаками (822)	Денежные средства и другие вещи, определенные родовыми признаками (807)	Непотребляемые вещи (вещи, которые не теряют своих натуральных свойств в процессе использования – земля, предприятия, здания)(691)
Возмездность	Только возмездный (819)			Возмездный и безвозмездный (809)	Только безвозмездный (691)
Ограничения для сторон договора	Кредитор – банк или иная кредитная организация	Нет ограничений			Ссудополучателем не могут быть учредители, руководители предприятий ссудодателя (690)
Право собственности	переходит				Не переходит (право временного пользования)

Заем может быть оформлен векселем или облигацией. Гражданский кодекс выделяет понятие государственный заем. В случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, отношения сторон по векселю регулируются законом о простом и переводом векселе.