4. Сущность, функции и роль ссудного процента как цены кредита. Границы ссудного процента и источники его уплаты.

Процент:

• Определенная сумма денежных средств, получаемых кредитором от заемщика за товар;

• Разновидность дохода.

Субъекты процентной сделки являются субъектами кредитной сделки – кредитор и заемщик

Ссудный процент:

• Денежный доход кредитора за предоставление своих средств на определенный срок;

• Плата за использование чужих заемных средств в своем обороте, дополнительные издержки;

• В отличие от цены является платой покупательной способности заемных средств и в количественном выражении значительно меньше ссуженной стоимости;

• Как экономическая категория показывает отношения между кредитором и заемщиком;

Таблица 13.3 - Теории сущности ссудного процента:

Марксистская теория	Теория рыночной экономики
Разновидность дохода и его источник; Созданная стоимость в сфере материального производства в хозяйстве заемщика; Норма ссудного процента.	Цена кредита, которая формируется на рынке под воздействием спроса и предложения; Ставка ссудного процента

Норма (ставка) ссудного процента:

• Характерное для некоторого фиксированного отрезка времени отношение между суммой процентного дохода и величиной ссуды;

• C = J/P*100%*T

• J = (P*C*T)/100%, где

C – норма (ставка) процента;

T – срок, на который предоставляется кредит;

P – сумма кредита;

J – сумма процентного дохода.

Функции ставки ссудного процента:

• Регулирование денежного обращения;

• Регулирование сферы производства;

• Средство страхования риска обесценения денег;

• Мера воздействия на должника.

5. Факторы, влияющие на величину ссудного процента

Группы факторов:

1. Общие -факторы, связанные с состоянием финансового рынка в целом:

• Соотношение спроса и предложения;

• Регулирующая политика центрального банка;

• Уровень инфляции;

• Стабильность политической ситуации в стране)

2. Частные - факторы, связанные с участниками кредитного процесса:

• Издержки кредиторов на формирование ссудного фонда;

• Кредитоспособность заемщика;

• Целевое направление кредита;

• Способы обеспечения возвратности кредита

6. Процентная ставка и ее виды

• Основные виды процентных ставок, на которые ориентируются и кредиторы, и заемщики:

1. Базовая банковская ставка – это минимальная ставка, устанавливаемая каждым банком по предоставленным кредитам;

2. Процентные ставки денежного рынка – это ставки по краткосрочным долговым финансовым инструментам.

Виды:

Процентные ставки по межбанковским кредитам:

MIBOR – объявленные ставки по предоставлению кредитов;

MIBID – объявленные ставки по привлечению кредитов;

MIAKR – фактическая ставка по предоставленным межбанковским кредитам;

INSTAR - ставки по фактически предоставленным краткосрочным межбанковским кредитам сроком 1 день, 1 неделя и 1 и 3 месяца.

3. Процентные ставки рынка капитала – это ставки по среднесрочным и долгосрочным обязательствам.

• В зависимости от механизма заимствования дополнительных заемных средств:

1. Ссудный процент;

2. Ставки долговых ценных бумаг.

• Банковские ставки: кредитные , депозитные.

В рамках каждой группы ставки классифицируются:

• По срокам;

• По роли ставок на финансовом рынке: базовые, небазовые;

• По характеру формирования: рыночные, сознательно – регулируемые;

• По методологии установления ставки процента: фиксированные, плавающие;

• В зависимости от учета уровня инфляции: плавающие, реальные.

Ставки центрального банка Российской Федерации:

• Депозитные ставки – ставка по привлечению свободных средств коммерческих банков на короткие сроки;

• Ставки по краткосрочным кредитам коммерческим банкам;

• Ставка рефинансирования – ставка, по которой центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам;

57