5. Складання оборотної відомості
Обігова відомість по синтетичних рахунках
№ п/п |
Найменування рахунків |
Залишок на початок місяця |
Обіг за місяць |
Залишок на кінець місяця | |||
Дт |
Кт |
Дт |
Кт |
Дт |
Кт | ||
10 |
Основні засоби |
130000,0 |
|
7000,0 |
|
137000,0 |
|
13 |
Знос |
|
10880,0 |
|
3300,0 |
|
14180,0 |
20 |
Виробничі запаси |
34800,0 |
|
24760,0 |
5100,0 |
54460,0 |
|
23 |
Виробництво |
29200,0 |
|
64850,0 |
83550,0 |
10500,0 |
|
26 |
Готова продукція |
18800,0 |
|
83550,0 |
39000,0 |
63350,0 |
|
30 |
Каса |
1420,0 |
|
22200,0 |
23190,0 |
430,0 |
|
31 |
Поточний рахунок |
138620,0 |
|
132680,0 |
134088,0 |
137212,0 |
|
36 |
Розрахунки з покупцями |
0,0 |
|
90120,0 |
82680,0 |
7440,0 |
|
37 |
Розрахунки з підзвітними особами |
1090,0 |
|
1990,0 |
0,0 |
3080,0 |
|
40 |
Статутний капітал |
|
201000,0 |
|
0,0 |
|
201000,0 |
44 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
|
18962,0 |
0,0 |
4033,1 |
|
22995,1 |
46 |
Неоплаченний капітал |
11000,0 |
0,0 |
0,0 |
11000,0 |
0,0 |
|
47 |
Забезпечення майбутніх витрат і платежів |
|
4000,0 |
0,0 |
3000,0 |
|
7000,0 |
60 |
Короткострокові кредити банку |
|
0,0 |
0,0 |
50000,0 |
|
50000,0 |
63 |
Розрахунки з постачальниками |
|
102403,0 |
102403,0 |
24912,0 |
|
24912,0 |
64 |
Розрахунки з податків та платежів |
|
5580,0 |
11832,0 |
23764,4 |
|
17512,4 |
65 |
Розрахунки по страхуванню |
|
3905,0 |
3905,0 |
23832,5 |
|
23832,5 |
66 |
Розрахунки з оплати праці |
|
18200,0 |
30460,0 |
51700,0 |
|
39440,0 |
68 |
Розрахунки з інших операцій |
|
0,0 |
0,0 |
12600,0 |
|
12600,0 |
70 |
Дохід від реалізації |
|
|
90120,0 |
90120,0 |
|
|
79 |
Фінансовий результат |
|
|
75100,0 |
75100,0 |
|
|
90 |
Собівартість реалізації |
|
|
39000,0 |
39000,0 |
|
|
91 |
Загально виробничі витрати |
|
|
15710,0 |
15710,0 |
|
|
92 |
Адміністративні витрати |
|
|
21240,0 |
21240,0 |
|
|
93 |
Витрати на збут |
|
|
9482,5 |
9482,5 |
|
|
98 |
Податок на прибуток |
|
|
1344,4 |
1344,4 |
|
|
|
Усього |
364930,0 |
364930,0 |
827746,9 |
827746,9 |
413472,0 |
413472,0 |