Тема 3: «Формы и виды кредита».

1. Формы кредита.

2. Виды кредита.

1.Формы кредита.

1) В зависимости от ссуженной стоимости различают:

а) товарная форма кредита;

б) денежная форма кредита;

в) смешанная форма кредита, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах.

2) В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяют:

а) банковский кредит;

б) государственный кредит;

в) коммерческий кредит;

г) потребительский кредит;

д) международный кредит;

е) ипотечный кредит;

ж) лизинговый кредит.

Банковский кредит - в качестве кредиторов выступают банковские учреждения, а заемщиком может быть только юридическое лицо. При предоставлении кредита заключается кредитное соглашение. Кредит предоставляется в виде денежной ссуды.

Коммерческий кредит - предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа. В основе лежит отсрочка продавцом оплаты товаров и предоставление покупателем векселя как его обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. При этой форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации.

Потребительский кредит действует при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Кредит сочетает черты коммерческого и банковского кредитов. Кредитором выступают предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения квартир и т. д.

Государственный кредит - это совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к физическим и юридическим лицам. Отличительной особенностью является участие в кредитных отношениях государства в качестве кредитора или заемщика..

Международный кредит - отличительной чертой является то, что один из участников принадлежит другой стране. Этот кредит функционирует на международном уровне, участниками могут выступать отдельные юридические лица, Правительства государств и международные финансово-кредитные институты.

Ипотечный кредит - кредит, выдаваемый под залог недвижимого имущества, кредиторами выступают ипотечные банки.

2. Виды кредита.

Каждая форма кредита имеет большое количество видов. Вид кредита представляет собой более детальную его характеристику по организационно-экономическим признакам. В каждой стране свои особенности. Кредит подразделяется на виды в зависимости от отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Различают так же торговый и сельскохозяйственный кредиты.

1. По объектам кредитования различают:

а) кредит, использующийся для приобретения различных товаров;

б) кредит для осуществления производственных затрат.

Объект кредитования может иметь материально-вещественную форму, а может и не иметь. Часто ссуда берется под разрыв, а в платежном обороте, т. е. когда у предприятия временно отсутствуют свободные денежные средства, но возникают обязательства по разным видам текущих платежей.

2. Так же кредит по видам разделяют по обеспеченности:

а) ссуды, имеющие прямое обеспечение;

б) ссуды, имеющие косвенное обеспечение.

Ссуды, имеющие прямое обеспечение содержат ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку товарно-материальных ценностей.

Ссуды, имеющие косвенное обеспечение содержат ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте.

3. По степени обеспеченности:

а) кредиты с полным (достаточным) обеспечением;

б) кредиты с неполным (недостаточным) обеспечением;

в) кредиты без обеспечения.

Кредиты с полным (достаточным) обеспечением предоставляются в том случае, если размер обеспечения равен или больше предоставляемого кредита.

Кредиты с неполным (недостаточным) обеспечением предоставляются в том случае, если стоимость обеспечения меньше размера кредита.

Кредиты без обеспечения предоставляются при наличии достаточного доверия банка к заемщику. При уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование. Обеспечение кредита зависит от внешних гарантий, помимо обычного залога в группу обеспечения входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование и т. д.

4. В зависимости от срочности кредитования различают:

а) краткосрочные кредиты;

б) среднесрочные кредиты;

в) долгосрочные кредиты.

5. В зависимости от платности за использование кредита различают:

а) платный кредит;

б) бесплатный кредит;

в) дорогой кредит;

г) дешевый кредит.

Платный кредит подразумевает плату за пользование кредитными ресурсами в виде ссудного процента. Бесплатный кредит выдается в ограниченных размерах. Предоставление дорогого кредита связано со взысканием процентной ставки, размер которой выше рыночного уровня.