Ιι. Сущность, функции и законы кредита

Понятие ссудного капитала

Ссудный капитал – это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.

Отличие ссудного капитала от торгового и промышленного капитала

Владелец (собственник) капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование. Потребительная стоимость ссудного капитала как товара определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику. Передача капитала от кредитора заемщику и его оплата, как правило, имеют разрыв во времени. На стадии передачи ссудный капитал имеет денежную форму.

Отличие ссудного капитала от ростовщического капитала, основным источником которого выступают собственные денежные средства кредитора

Временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым посредникам в виде депозитных счетов для последующей капитализации и извлечения прибыли. Средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала из-за несовпадения сроков посту­пления доходов и осуществления расходов на приобретение материалов, выплату зарплаты, приобретение основных фондов, выплату дивидендов.

Участники рынка ссудного капитала

Основными участниками рынка ссудных капиталов являются:

1. Первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов

2. Специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций

3. Заемщики в лице юридических, физических лиц и государства, испытывающих потребность в финансовых ресурсах и готовых заплатить за право их временного использования.

Основные сегменты рынка ссудных капиталов

(по целевой направленности кредитных ресурсов)

1. Денежный рынок — совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств.

2. Рынок капиталов — совокупность средне- и долгосрочных операций, об­служивающих движение, прежде всего, основных средств.

3. Фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих

рынок ценных бумаг.

4. Ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживаю­щих рынок недвижимости

Понятие «Кредит»

Кредит - форма экономической сделки в виде предоставления на возвратной, срочной и, как правило, платной основе денег или иного имущества.

Виды кредитов в Российской Федерации

1. Банковский.

Предоставляется кредитными организациями различным категориям заемщиков (физиче­ским или юридическим лицам) в виде денеж­ных ссуд. Сфера банковского кредита шире, чем коммерческого, т. к. обслуживает он не только обращение товаров, но и накопление капитала.

2. Государственный.

Заемщиком (кредитором) выступают государст­во или муниципалитет, а кредит приобретает вид государственного займа.

3. Коммерческий.

Предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары или предоставленные услу­ги. Применяется с целью ускорить реализацию товаров, оформляется долговым обязательст­вом — векселем. В России коммерческий кредит был развит до 1917 г. и в период НЭПа, затем в ходе кредитной реформы 1930—1932 гг. был за­прещен и восстановлен с 1991 г. Инструментами коммерческого кредита являют­ся в основном векселя (простой и переводной). Различают:

• кредит с фиксированным сроком погашения;

• кредит с возвратом лишь после фактической реализации поставленных в рассрочку товаров;

• кредитование по открытому счету (следующая поставка не ожидая погашения предыдущей).

4. Товарный.

Выдача ссуд физическими лицами и предпри­ятиями без лицензии.

Основные функции кредита

1. Перераспределительная

Ссудный капитал, ориентируясь на естест­венно или искусственно устанавливаемый уровень прибыли в различных отраслях или регионах, выступает в роли насоса, перекачи­вающего временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной дея­тельности в другие.

2. Экономия издержек обращения

Возможность восполнения временного не­достатка собственных оборотных средств способствует ускорению оборачиваемости капитала и, следовательно, экономии общих издержек обращения

3. Ускорение концентрации капитала

Кредит позволяет аккумулировать денежные средства

4. Обслуживание товарооборота

Кредит, вводя в сферу денежного обраще­ния инструменты безналичных расчетов (векселя, чеки, кредитные карточки), уско­ряет и упрощает механизм экономических отношений

5. Ускорение научно-технического прогресса

Ускорение научно-технического прогресса через кредитование перспективных, даю­щих отдачу в отдаленной перспективе раз­работок

Общая характеристика банковского кредитования

1. Договор банковского кредита

Письменная сделка, в соответствии с условия­ми которой банк или иная кредитная органи­зация (кредитор) обязуются предоставить де­нежные средства (кредит) заемщику в разме­ре и на условиях, предусмотренных до­говором, а заемщик обязуется возвратить по­лученную денежную сумму и уплатить про­центы на нее.

2. Стороны договора банковского кредита

- кредитная организация;

-клиент-физическое или юридическое лицо.

3 Особенности договора банковского кредита

Кредитные отношения между банком и клиен­том строятся на договорной основе и оформ­ляются кредитным договором. Кредитный до­говор является консенсуальным, взаимо-обязывающим, он заключается только в пись­менной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора, такой договор считается ничтож­ным.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным до­говором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельст­вующих о том, что предоставленная заемщику сумма денег не будет возвращена в срок. Креди­тор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору в случае нарушения заемщиком предусмотренной кре­дитным договором обязанности целевого ис­пользования кредита (ст. 814 ГК РФ). В свою очередь, заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленно­го договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными пра­вовыми актами или кредитным договором..

4. Порядок предоставления денежных средств по кредитному договору

юридическим лицам — только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет/субсчет клиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработ­ной платы;

физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента-заемщика (физического лица), под кото­рым понимается также счет по учету сумм привле­ченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке, либо наличными денежными средствами че­рез кассу банка.

Предоставление денежных средств по кредитному договору может осуществляться как в националь­ной валюте Российской Федерации, так и в ино­странных валютах с соблюдением требований действующего законодательства.

5. Способы предос­тавления денежных средств по кредит­ному договору

• разовым зачислением денежных средств на бан­ковские счета;

• выдачей наличных денег заемщику — физическо­му лицу;

• открытием кредитной линии, т.е. заключением до­говора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств.

При открытии кредитной линии должно быть со­блюдено одно из следующих условий:

• общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (так называемый «лимит выдачи»);

• в период действия договора размер единовремен­ной задолженности клиента-заемщика не превы­шает установленного ему данным договором лими­та («лимит задолженности»).

Условия и порядок открытия клиенту-заемщику кредитной линии определяются сторонами либо в специальном генеральном (рамочном) соглаше­нии/договоре, либо непосредственно в договоре на предоставление (размещение) денежных средств;

• кредитованием банком банковского счета клиен­та-заемщика (при недостаточности или отсутст­вии на нем денежных средств) и оплатой расчет­ных документов с банковского счета клиента-за­емщика;

• участием банка в предоставлении (размещении) де­нежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе и т.д.

• путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика по его платежному пору­чению.

6. Порядок возврата выданных по кре­дитному договору денежных средств

• путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика (обслуживающегося в дру­гом банке) на основании платежного требования банка-кредитора (в поле «Условия оплаты» платеж­ного требования указывается «без акцепта») при усло­вии, если договором предусмотрена возможность спи­сания денежных средств без распоряжения клиента — владельца счета;

• путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика (юридического лица), об­служивающегося в банке-кредиторе, на основании платежного требования банка-кредитора (в поле «Условия оплаты» платежного требования указыва­ется «без акцепта»), если условиями договора пре­дусмотрено проведение указанной операции;

• путем перечисления средств со счетов клиентов-за­емщиков (физических лиц) на основании их письменных распоряжений, перевода денежных средств клиентов-заемщиков (физических лиц) че­рез органы связи или другие кредитные организа­ции, взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассо­вого ордера, а также удержания из сумм, причитаю­щихся на оплату труда клиентам-заемщикам, яв­ляющихся работниками банка-кредитора (по их за­явлениям или на основании договора).

По общему правилу возврат банку предоставленных по кредитному договору денежных средств должен осуществляться клиентом на добровольных началах. В противном случае кредитная организация вправе взыскивать положенные денежные средства всеми доступными ей законными способами — путем спи­сания денежных средств со счета клиента или в су­дебном порядке.

Предоставленные по кредитному договору денеж­ные средства должны быть возвращены кредитной организации в срок, установленный заключенным договором.

В случаях, когда срок возврата клиентом-заемщи­ком суммы основного долга договором не установ­лен, либо указанный срок определен моментом вос­требования (наступлением условия/события), то воз­врат суммы основного долга должен быть произведен в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком-кредитором официального требования об этом.

7. Порядок возврата выданных по кредитному договору денежных средств.

Порядок и форма официального требования банком-кредитором возврата клиентом-заем­щиком суммы предоставленных (размещен­ных) денежных средств определяются в соот­ветствующем кредитном договоре, заключен­ном на условии «до востребования». Для этого может быть использовано сообщение банка-кредитора, передаваемое клиенту-заем­щику средствами курьерской службы, по почте или специальным каналам связи, а также ины­ми способами, оговоренными сторонами со­глашения и устраняющими возможность воз­никновения коллизий относительно дня (даты) востребования исполнения клиен­том-заемщиком своих обязательств по возвра­ту суммы основного долга по соответствующе­му договору.

Понятие «Банковский кредит»

Банковский кредит – это денежная ссуда, предоставляемая кредитными организациями различным категориям заемщиков (физическим или юридическим лицам).

Понятие «Договор банковского кредита»

Договор банковского кредита - письменная сделка, в соответствии с условиями которой банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении др. операций по счету.

Принципы банковского кредитования.

1. Возвратность.

Смысл принципа возвратности банковского кредитова­ния состоит в том, что денежные средства предоставля­ются заемщику в пользование, а не в собственность. По истечении срока кредитного договора эти денежные средства необходимо вернуть

2. Срочность.

Денежные средства передаются заемщику на опреде­ленный срок, который специально оговаривается в кредитном договоре

3. Платность

За предоставленную по кредитному договору ссуду не­обходимо заплатить проценты. Поэтому платность кре­дитования у заемщика выражается в его обязанности вернуть не только полученные в долг деньги, но и ис­численные в соответствии с условиями заключенного кредитного договора проценты за пользование чужими деньгами.

4. Обеспеченность

Предоставляя денежные средства по кредитному до­говору, кредитная организация заинтересована в обес­печении их возврата заемщиком в установленный до­говором срок. Поэтому, как правило, банковский кредит обеспечи­вается залогом, банковской гарантией или поручи­тельством. На практике имеют место случаи предос­тавления ничем не обеспеченных банковских креди­тов, как правило, на основе определенных корпоратив­ных либо личных коммерческих взаимосвязей между кредитной организацией (ее руководителями) и заем­щиком. Предоставление таких кредитов без соответст­вующего обеспечения не запрещено банковским зако­нодательством, но при этом кредитная организация бе­рет на себя риск невозврата предоставленных по такому кредитному договору денежных средств

5. Целенаправленность

Кредит, как правило, предоставляется для расходова­ния на определенные цели, эффективность которых и предполагает возможность его возврата. При обраще­нии в банк за кредитом клиент в ряде случае должен предоставить бизнес-план, в котором обосновываются возможности эффективного использования заемных средств и источник их возврата

Особенности предоставления Центральным банком РФ

кредитов кредитным организациям

Общий порядок:

ЦБ РФ предоставляет кредиты коммерческим банкам и небанковским кредитным организациям:

• в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы;

• в пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного ЦБ РФ в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денеж­но-кредитной политики.

Принципы предоставления ЦБ РФ кредитов кредитным организациям:

• Обеспеченность

• Срочность

• Возвратность

• Платность

Возврат кредита:

Возврат банками-заемщиками кредитов ЦБ РФ и уплата процентов по ним производятся в установленные сроки. Изменение сроков погашения кредитов ЦБ РФ не до­пускается. Исключение из данной нормы может быть сделано только по решению Совета директоров ЦБ РФ.

Обеспечение кредита

Обеспечением кредитов ЦБ РФ является залог (блоки­ровка) государственных ценных бумаг, включенных в Ломбардный список ЦБ РФ. Выступающие залогом государственные ценные бу­маги (предварительно блокируемые и принимаемые в залог) должны отвечать следующим требованиям:

• должны быть включены в Ломбардный список;

• учитываться на счете депо банка, открытом в Депо­зитарии;

• принадлежать банку на праве собственности и не быть обремененными другими обязательствами банка;

• иметь срок погашения не ранее чем через 10 кален­дарных дней после наступления срока погашения предоставленного кредита ЦБ РФ;

• не допускались случаи ареста ценных бумаг на сче­те депо банка в Депозитарии в течение последних 90 календарных дней.

Ломбардный список (изменения и дополнения к нему) утверждается Советом директоров ЦБ РФ по представлению Комитета ЦБ РФ по денежно-кредит­ной политике и официально публикуется в «Вестнике Банка России».

По решению Совета директоров ЦБ РФ в обеспече­ние кредитов ЦБ РФ могут приниматься ценные бу­маги, не входящие в Ломбардный список.

Виды кредитов, предоставляемых ЦБ РФ кредитным организациям

• внутридневные кредиты;

• однодневные расчетные кредиты (так называемые «кредиты овернайт»);

• ломбардные кредиты (на сроки, устанавливаемые ЦБ РФ) по предоставленным кредитам без распоряже­ ния банка — владельца корреспондентского счета

Договоры, при заключении которых банкам

предоставляются кредиты ЦБ РФ

Генеральный кредитный договор

При заключении такого договора банк самостоятельно выбирает, какими видами кредитов ЦБ РФ он будет пользоваться. Заключение генерального кредитного до­говора на получение внутридневного кредита одновре­менно требует заключения генерального кредитного до­говора на предоставление кредита овернайт; Дополнительное соглашение к Договору корреспондент­ского счета:

• о предоставлении ЦБ РФ права на списание с корреспондентского счета (корреспондентского субсчета) банка в расчетных подразделениях ЦБ РФ денежных средств в объеме не погашенных в срок требований ЦБ РФ на основании инкассового поручения уполномоченного учреждения ЦБ РФ в порядке очередности, установленной законода­тельством

• о предоставлении ЦБ РФ права на списание суммы платы за право пользоваться внутридневными кредитами без распоряжения банка - владельца корреспондетского счета на основании инкассового поручения уполномоченного учреждения ЦБ РФ в порядке очередности, установленной законодательством (если генеральным кредитором предусмотрено получение банком внутридневных кредитов);

• о проведении в течение дня списания средств с корреспондетского счета банка по расчетным документам сверх имеющихся на нем средств (если генеральным кредитным договором предусмотрено получение банком внутридневных кредитов)