- •Оглавление
- •Внешняя задолженность России. Современные проблемы и методы регулирования внешних долгов.
- •Также используются следующие инструменты управления государственным долгом:
- •Теория финансового менеджмента
- •Прибыль коммерческой организации
- •Функции и роль прибыли
- •Налоги Сущность и функции налогов
- •Фискальная функция налогов
- •Предпринимательские финансы организаций в финансовой системе
- •Учет векселей
- •Роль золота
- •Международный кредит
- •Банковская система
- •Банковская система рф, её уровни
- •Современное состояние банковской системы России
- •Микрофинансовые кредитные организации
- •Банковская система России в условиях глобального финансового кризиса
- •Собственный капитал банка
- •Собственные средства
- •Собственный капитал банка и его структура
- •Функции собственного капитала банка
- •Защитная функция
- •Оперативная функция
- •Регулирующая функция
- •Система показателей банковской деятельности
- •Система страхования вкладов в рф
- •Кредитная деятельность коммерческого банка
- •Валютные операции коммерческих банков
- •Банковский менеджмент
- •Банковская политика
- •Инвестиционная деятельность банков
- •Доходы и расходы банка
- •Банковский маркетинг
- •Операции коммерческого банка Пассивные операции
- •Активные операции
- •Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике. Создание денег банковским сектором
- •Основные банковские операции:
- •Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •Кредитоспособность заемщика банка
- •Оценка кредитоспособности заемщиков - юридических лиц
- •Оценка кредитоспособности заемщиков - физических лиц
- •Проектное кредитование и финансирование
- •Новые направления развития банковских операций и услуг
- •1. По материалу, из которого они изготовлены:
- •2. По способу нанесения на карты необходимой информации (имя держателя карты, номер карты, срок ее действия и пр.):
- •3. По целевому назначению:
- •Система «банк — клиент»
- •Система «банк — клиент» в классическом (развернутом) варианте позволяет клиенту:
- •Система «телебанк»
- •Телебанк дает клиенту следующие возможности:
- •Бюро кредитных историй
Функции собственного капитала банка
Собственный капитал банка представляет собой особую форму банковских ресурсов. Он, в отличие от других источников, носит постоянный безвозвратный характер, имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является обязательным условием образования и функционирования любого коммерческого банка, т.е. служит стержнем, на который опирается вся деятельность коммерческого банка с первого дня его существования.
Несмотря на незначительную долю в ресурсах коммерческого банка, его собственный капитал выполняет ряд жизненно важных функций:
защитную;
оперативную;
регулирующую.
Защитная функция
Это — основная, главная функция собственного капитала коммерческого банка. Она фактически является его общим свойством. Благодаря постоянному характеру собственный капитал выступает в качестве «главного средства защиты» интересов вкладчиков и кредиторов, за счет средств которых финансируется значительная доля активов банка. Это своего рода «ремень безопасности», позволяющий им получить возмещение потерь в случае ликвидации банка. В банковской практике собственный капитал рассматривается как величина, в пределах которой банк гарантирует ответственность по своим обязательствам.
Одновременно собственный капитал служит для зашиты самого банка от банкротства. Имея безвозвратный характер, он позволяет банку осуществлять операции, несмотря на возникновение крупных непредвиденных убытков, компенсируя текущие потери до разрешения руководством банка возникших проблем. Не случайно поэтому в экономической литературе его сравнивают с «амортизатором», называют «своеобразной подушкой», «деньгами на черный день» и, наконец, «конечной линией обороны».
Оперативная функция
На протяжении всего периода функционирования банка его собственный капитал является основным источником формирования и развития материальной базы банка, обеспечивающим условия для его организационного роста. Гак, новому банку для начала его работы необходимы средства для осуществления таких первоочередных расходов, как приобретение или аренда помещения, закупка необходимой техники, оборудования и т.п. В роли стартовых средств для возмещения подобных затрат выступает образованный на этапе создания коммерческого банка его собственный капитал.
В период роста любой работающий банк заинтересован как в установлении долгосрочных отношений со своей клиентурой, так и в привлечении новых платежеспособных клиентов. Это заставляет банк работать в направлении расширения спектра банковских услуг, повышения их качества, увеличения числа разработок, внедрения передовых банковских технологий, новых программных продуктов, обновления оборудования, а также проводить мероприятия структурного характера (в частности, создавать филиальную сеть как внутри региона, так и за его пределами). Финансовой базой банка, а также средством зашиты его от риска, связанного с организационным ростом и развертыванием операций, служит его собственный капитал.
Регулирующая функция
Настоящая функция связана, с одной стороны, с особой заинтересованностью общества в нормальном функционировании коммерческих банков и сохранением стабильности всей банковской системы, а с другой — с нормами экономического поведения, позволяющими контролировать деятельность банка. В ней, равно как и в предыдущих, воплощено защитное свойство собственного капитала банка. Последний призван оберегать коммерческий банк от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков, выступая в качестве регулятора его деятельности, а именно — служить поддержкой равномерного, упорядоченного роста банковских активов и регулировать объем практически всех пассивных операций.
Перечисленные функции собственного капитала способствуют снижению рисков банковской деятельности.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1.0 – основной норматив, который обязаны соблюдать все кредитные организации. Это один из наиболее важных показателей надежности банка. Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам. Минимальное его значение, установленное регулятором – 10%.
Формула расчета на первый взгляд выглядит сложно. Но, в общем смысле, это соотношение собственных средств (капитала) и активов банка, скорректированных определенным образом. Во-первых, активы берутся за вычетом резервов на возможные потери, сформированных по ним. Во-вторых, все активы делятся на пять групп риска, к каждой группе применяется свой поправочный коэффициент – от 0 до 1,5. То есть из величины каждого актива вычитается сформированный резерв, полученная разница умножается на поправочный коэффициент в зависимости от группы риска, к которой относится данный актив. Полученные данные складываются и учитываются в знаменателе формулы. Там же учитывается величина кредитного и рыночного риска, операционного риска, умноженного на 10, и некоторые другие показатели, рассчитанные по методикам ЦБ.
Точную формулу расчета и поправочные коэффициенты можно посмотреть в инструкции Банка России 110-И. Нормативы по большинству банков доступны на сайте ЦБ в 135 форме отчетности кредитных организаций.
Банк России достаточно строго относится к соблюдению кредитными организациями норматива Н1.0 Если, например, у банка он становится меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у него лицензию.