Тема 7. Основы методики расследования преступлений, связанных с хищением путем присвоения или растраты чужого имущества

ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ДОКАЗЫВАНИЮ ПО ДЕЛАМ I О ХИЩЕНИИ, ПРИСВОЕНИИ ИЛИ РАСТРАТЕ ЧУЖОГО ИМУЩЕСТВА 1

Имел ли место факт хищения чужого имущества

Способ (способы) хищения

Время, место, способ и другие обстоятельства каждого эпизода

i^^^^SolS^sr

Характер и размер причиненного материального ущерба

Личность каждого участника хищения, обстоятельства смягчающие и отягчающие ответственность

Обстоятельства, способствовавшие хищению

СПОСОБЫ ХИЩЕНИЯ ПУТЕМ ПРИСВОЕНИЯ

ИЛИ РАСТРАТЫ ЧУЖОГО ИМУЩЕСТВА

В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ

| Получение с целью хищения кредитов с использованием поддельной учредительной и бухгалтерской документаци11, гарантийных писем, залоге- | вых и страховых документов |

Перевод и присвоение де­нежных средств с использо­ванием банковских компью­терных сетей

Хищение денежных средств, полученных по поддельным ценным бумагам (векселям, кредитовым авизо, мемори­альным ордерам, расчетным чекам и депозитивным сер­тификатам)

Хищение с использованием чужих или поддельных пла­стиковых кредитных карто­чек 1

113

СПОСОБЫ ПОДГОТОВКИ И ПОСЛЕДУЮЩЕГО ХИЩЕНИЯ

ПУТЕМ ПРИСВОЕНИЯ ИЛИ РАСТРАТЫ ЧУЖОГО

ИМУЩЕСТВА В ПРОЦЕССЕ ПРИВАТИЗАЦИИ

Проведение приватизации с нарушением установленного порядка (без участия трудово­го коллектива, аукциона, кон­курса и т.д.)

Занижение балансовой стои­мости приватизируемых зда­ний, предприятий с дальней­шим переводом их в собст­венность

Завладение контрольным па­кетом акций за счет включе­ния в число акционеров не­существующих лиц

Использование поддельных чеков

Включение в уставной фонд приватизируемого предпри­ятия по завышенной стоимо­сти

СПОСОБЫ ХИЩЕНИЯ ПУТЕМ ПРИСВОЕНИЯ ИЛИ РАСТРАТЫ ЧУЖОГО ИМУЩЕСТВА В ТОРГОВЛЕ

Незаконное списание товаров на естественную убыль или порчу

Пересортица товаров с целью создания излишков для хи­щения

Растрата авансовых средств, полученных в качестве пред­оплаты по договорам купли-продажи

Бескассовая реализация това­ра с последующим присвое­нием выручки

Уничтожение документов на реализованный товар

Списание денежных средств на не производившиеся транс­портные, ремонтные работы с последующим их присвоени­ем

ТИПИЧНЫЕ СИТУАЦИИ И ДЕЙСТВИЯ СЛЕДОВАТЕЛЯ

НА ПЕРВОНАЧАЛЬНОМ ЭТАПЕ РАССЛЕДОВАНИЯ

ХИЩЕНИЙ ПУТЕМ ПРИСВОЕНИЯ ИЛИ РАСТРАТЫ

ЧУЖОГО ИМУЩЕСТВА

ДЕЛО ВОЗБУЖДЕНО ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ОПЕРАТИВНО-РОЗЫСКНЫХ

МЕРОПРИЯТИЙ, ВИНОВНЫЕ ЛИЦА НЕ ЗНАЮТ О ВОЗБУЖДЕНИИ

УГОЛОВНОГО ДЕЛА

Задержание с поличным

Допросы подозреваемых

Личные обыски задержанных, обыски по месту работы и жительства и наложение ареста на имущество

Допросы свидетелей

Назначение и проведение инвентаризаций и ревизий

Поручение органам дознания производства ОРМ

ДЕЛО ВОЗБУЖДЕНО ПОСЛЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРКИ И ПОДОЗРЕВАЕМЫМ (ВИНОВНЫМ) ЛИЦАМ ОБ ЭТОМ ИЗВЕСТНО

Допросы лиц, ответственных за выявленные злоупотребления

Выемка и осмотр документов, предметов; осмотр помещений и оборудования

Допросы свидетелей

Задержание подозреваемых, обыски, опись имущества

Проведение очных ставок

Поручение органам дознания производства ОРМ

115