36. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём.

Объект преступления — принцип запрета заведомо криминальных форм поведения в экономической деятельности. ФЗ «О противодейст­вии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных пре­ступным путем, закон относит: обязательные процедуры внутреннего кон­троля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации и др. Обязательному контролю подлежат: операция с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 тыс. руб.; сделка с недвижимым имуществом, если сум­ма, на которую она совершается, равна или превышает 3 млн руб. Предмет преступления, предусмотренного ст. 174 УК, — денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем. Понятие денежных средств здесь включает как наличные, так и безна­личные деньги в любой национальной валюте. К иному имуществу относятся ценные бумаги, драгоценные камни и дра­гоценные металлы, другие движимые, а равно недвижимые вещи (строения, автотранспорт, сырье, материалы, товар, земельные участки и т. д.). И денежные средства, и иное имущество выступают предметом легали­зации, предусмотренной комментируемой статьей, при условии, что они заведомо приобретены другими лицами преступным путем. Это означает, что денежные средства или иное имущество появились в результате совер­шения другим лицом любых преступлений, кроме предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199¹, 199² УК. К таким преступлениям относятся, на­пример, корыстные или заказные убийства, хищения, вымогательство, сбыт нарк. ср-тв, оружия. В результате преступления лицо, его совершившее, получает преступный доход. Принципиально важно в данном случае, что сам субъект преступле­ния, предусмотренного ст. 174 УК, не участвовал в совершении тех престу­плений, доходы от которых легализуются; они совершены другими лицами. Закон, однако, подчеркивает, что субъекту легализации должно быть из­вестно о преступном происхождении денежных средств или иного имуще­ства («заведомо приобретенные другими лицами преступным путем»). Объективная сторона преступления состоит в легализации (отмыва­нии) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими ли­цами преступным путем. Под легализацией следует понимать придание правомерного вида владе­нию, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступлений, за ис­ключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198—199² УК. Легализация по ст. 174 УК заключается в совершении финансовых опе­раций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом. К финансовым относятся операции по движению капитала: зачисление денежных средств на счет, рассредоточение их на вкладах в различных бан­ках, перевод в другую валюту, приобретение на незаконно полученные деньги ценных бумаг, перевод денежных средств за границу физическим или юридическим лицам или на вклады в банках с последующим их воз­вращением оттуда и т. д. Сделки, посредством которых совершается легализация, понимаются так же, как в гражданском праве, например купля-продажа, залог, аренда, ме­на, дарение. ППВС не проводит различия между финансовыми операциями и сделками, давая им общее понятие: «Под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в ст. 174 и 174' УК, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, бан­ковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, на­пример, дарение или наследование». С этим можно согласиться, поскольку по смыслу закона финансовые операции тоже являются сделками. Как правило, для отмывания незаконно приобретенных денежных средств или другого имущества используют не одну, а несколько последо­вательных и часто разных сделок и операций, в результате которых теряют­ся следы происхождения полученных средств, например покупка акций, недвижимости, затем продажа их, перевод денежных средств на счета в за­рубежных банках и т. д. Уго­ ловная ответственность наступает вне зависимости от того, имел ли место крупный размер осуществляемых для легализации финансовых операций и сделок. Крупный размер свидетельствует о наличии квалифицированного состава, предусмотренного ч. 2 комментируемой статьи. Соответственно, минимальный размер финансовых операций и сделок, осуществляемых для легализации, определяется с учетом положений ч. 2 ст. 14 УК. Следует при­ветствовать такое законодательное решение, многократно ранее предлагае­мое в науке уголовного права, поскольку об общественной опасности отмы­вания денежных средств и иного имущества свидетельствует уже сам харак­тер отклоняющегося от нормы поведения. Преступление окончено с момента совершения деяния. При этом по смыслу закона ответственность по ст. 174 УК или по ст. 174¹ УК наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежны­ми средствами или имуществом (ППВС). Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом. Обязательным признаком преступления выступает специальная цель — придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению денеж­ными средствами или иным имуществом. В соотв. с ППВС оговаривается, что для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК, необходимо установить, что лицо совершило финансовые операции и дру­гие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях прида­ния правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указан­ными денежными средствами или иным имуществом, а также следует вы­яснять, имеются ли в деле доказательства, свидетельствующие о том, что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было досто­верно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем. Субъектом преступления является любое лицо, достигшее 16 лет, заисключением тех, кто сам приобрел денежные средства или имуществопреступным путем. Это может быть лицо, действующее от имени или попоручению владельца преступно нажитого имущества, или любое другоелицо, сознающее, что совершает финансовую операцию или сделку, на­правленную на легализацию (отмывание) денег или имущества, получен­ных заведомо преступным путем. В соотв. с ППВС «Ис­пользование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) де­нежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничест­во по ч. 5 ст. 33 УК и соотв. по ст. 174 или ст. 174¹ УК и при на­личии к тому оснований — по ст. 202 УК».