Страхование МУ контр раб Бутина

В третьем вопросе студенты должны познакомиться с порядком лицензирования страховой деятельности страховых организаций, осуществляемым в соответствии с Законом «Об организации страхового дела в РФ». В э том же вопросе изучаются возможные санкции органов страхово го надзора за нарушение страхового законодательства (предписания, ограничения и приос тановление действия лицензии, отзыв лицензии).

Четвертый вопрос посвящен мето дам антимонопольного регулирования страховой деятельности, определению доминирующего положения на федеральном и региональном страховом рынке. Необ ходимо изучить источники и принципы антимонопольного регулирования страхо вой деятельности, основные виды санкций за нарушение антимонопольного законодательства .

Литература: [6, 13, 22, 24, 28, 32, 33]

Тема 16. Договор страхования как основа реализации страховых отношений

1.Понятие и виды договора страхования. Основные признаки договора страхования.

2.Порядок заключения и прекращения договора страхования. Недействительность договора страхо вания.

3.Основные права и обязанности сторон по договору.

Методические указания

В первом вопросе требуется определить участников договорных отношений, выявить отличительные признаки до говора страхо вания, а также о характеризовать основные виды договора страхования. Договор страхования определяет обязательственные правоо тношения сторон. Является соглашением между страхо вателем и страхо вщиком, в силу ко торого страховщик обязуется возместить другой стороне убытки в пределах страховой суммы (имущественное страхование) или произвести определенную выплату единовременно или периодически выплачивать обусловленную сумму (личное страхование ).

Во втором вопросе необходимо рассмотреть порядок заключения, ведения и прекращения договора страхования. Гражданским законо дательством определены существенные условия договора страхования, предъявляю тся требования к его оформлению. Студенты должны четко уяснить, ч то представляю т собой существенные условия, а что дополнительные. Особое внимание

21

уделить понятию «страхо вой полис», раскрыть его содержание и назначение. В этом же вопросе требуется определить условия ничтожности до говора страхования, случаи прекращения договора страхования.

В последнем вопросе рассмотреть права и обязанности страховщика и страхователя по договору как при заключении договора страхования, так и при наступлении страхо вого события.

Литература: [1, 22, 24, 26, 28, 32, 33]

Тема 17. Характеристика страхового рынка

1.Понятие страхового рынка и условия его существования.

2.Общая структура страхового рынка .

3.Вну треннее содержание и внешнее окружение страхового рынка.

4.Характеристика страхо вого рынка России, проблемы и перспективы развития.

Методические указания

В первом вопросе студентам следует рассмотреть понятие страхового рынка и обязательные условия его существования: наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эту по требность.

Во втором вопросе необходимо о характеризовать структуру страхового рынка в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах. Страховой рынок можно рассматривать в национальном или международном аспекте.

В третьем вопросе рассмотреть страховой рынок как сложную многофакторную динамическую систему, состоящую из внутренней системы и внешнего окружения. В данном вопросе также нужно рассмотреть основные управляемые и неуправляемые переменные рынка страховых услуг, о тносящиеся к внутренней системе и внешнему окружению.

В четвертом вопросе сту денты изучают современное состояние страхового рынка России в целом и Ивановско го региона, в частности, на основе изданий периодической печати и статистических сборников. Основными показателями, характеризующими уровень развития страхового рынка, являю тся: до ля собранных страхо вых премий в ВНП, общий объем страховых премий и выплат, уровень убыточности, структура страховых портфелей крупнейших страховщиков. Тенденции и перспективы развития страхового ры нка. Страховое мошенничество и преступления в страховой сфере. Борьба

22

с правонарушениями в страховой сфере. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков.

Литература: [21, 23, 26, 30, 31, 32]

Тема 18. Маркетинг в страховании

1.Маркетинг страховщика.

2.Сегментация страхового рынка.

3.Конкуренция и конкурентоспособность страхо вой компании.

Методические указания

В первом вопросе рассмотреть понятие маркетинга в страховании, выделить основные функции и задачи маркетинговой деятельности. Со держание маркетинга в страховании. Охарактеризовать основные э лементы маркетинга страховщика .

Во втором вопросе особенности сегментации страхового рынка, цели сегментации. В э том же вопросе выделить микро - и макросреду страховщика. Охарактеризовать особенности позиционирования страхового про дукта на рынке. Рассмотреть э тапы внедрения нового страхового проду кта на рынке .

Третий вопрос предпо лагает изучение конкуренции на страховом рынке, основные этапы конкуренции. Конкурентные методы сбора и обработки информации о конкурентах-страховщиках. Способы повышения конкурентоспособности страховой организации. Отдельного внимания заслуживает вопрос о страхо вой рекламе.

Литература: [23, 26, 31]

Тема 19. Субъекты страхового рынка

1.Перечень субъектов страхового рынка.

2.Характеристика страховых организаций, их основные виды , объединения страховщиков.

3.Страховые посредники и их роль на страховом рынке.

Методические указания

В первом вопросе необ ходимо дать определение непосредственным участникам страхового рынка – страховщикам и страхователям, а также косвенным участникам страхо вого рынка – страховым агентам и страховым брокерам. Надо разобраться с тем, кто может выступать в роли продавца и покупателя страховых услуг.

23

Второй вопрос посвящен классификации страховых организаций: по организационно -правовой форме, по принадлежности капитала, по специализации, по территории обслуживания и т.д. Особое внимание следует уделить понятию обществ взаимного страхования, синдикату Ллойд, кэптивным страховым структурам. В этом вопросе необходимо остановиться на понятии «страхо вой пул», рассмотреть цели создания, виды пу лов, нормативную базу и определить основные особенности в их функционировании.

Третий вопрос посвящен деятельности страхо вых посредников

– агентов и брокеров. В этом вопросе важно сравнить специфику обслуживания клиентов, порядок заключения договоров, а также определить особенности в создании и организации деятельности. Здесь же необ ходимо рассмотреть виды страхо вых агентов и задачи их деятельности, а также особенности брокерской деятельности.

Литература: [23, 26, 30, 31, 32]

Тема 20. Страховые тарифы и актуарные расчеты

1.Экономическая сущность и назначение страхо вого тарифа. Понятие тарифной политики.

2.Состав и структура тарифной ставки.

3.Методики расчета страхо вых тарифов по риско вым видам страхования.

4.Расчет страховых тарифов по накопительным видам страхования.

Методические указания

Изложение данной темы следует начать с рассмотрения экономической сущности страхового тарифа. Проведение страхо вания обеспечивается с помощью страхового фонда , формируемого за счет страховых платежей (страховой премии), которые определяю тся на основе устанавливаемых страховой организацией тарифов.

Назначение тарифа как цены, определяющей страховую премию, обуславливает его состав: во -первых, он включае т в себя приходящуюся на данный договор до лю совокупного риска, во - вторых, оплату за оказанные услуги.

В первом вопросе студенты должны рассмотреть понятие тарифной политики, принципы ее проведения и привести классификацию страховых тарифов.

Во втором вопросе необходимо уделить внимание составу страхового тарифа. Полная тарифная ставка называется брутто -

24

ставкой, включает в себя две основные части: нетто -ставка и нагрузка и нетто-ставке.

Нагрузка составляет меньшую часть брутто -ставки, в зависимости от видов страхования ко леблется, как правило, о т 9 до 40 % брутто-ставки.

Студенты должны четко представлять себе структуру нетто - ставки и нагрузки, а также научиться рассчитывать общую брутто - ставку.

Третий и четвертый вопрос темы посвящены мето дикам расчета стра ховых тарифов по страхованию жизни и иному, чем жизнь. Методики расчета тарифной ставки по долгосрочному страхованию жизни и рисковым видам страхо вания различны, основываю тся на системе математических и статистических методов (актуарные расчеты).

Литература: [23, 24, 25, 26]

Тема 21. Основы организации финансов страховых компаний

1.Структура до хо дов страховой организации.

2.Структура расхо дов страховой организации.

3.Понятие финансового результата в страхо вой деятельности.

4.Налогообложение страховой деятельности.

Методические указания

В первом вопросе рассмотреть состав и структуру до ходов страховой организации по основным направлениям деятельности. Изучить основные финансовые коэффициенты, о тражающие уровень до хо дов страховой организации.

Во втором вопросе охарактеризовать состав, структуру и направление расходов страховой организации. Выделить основные финансовые показатели и коэффициенты, необ ходимые для анализа статей расхо дов страховой организации.

В третьем вопросе о характеризовать понятие «финансового результата», порядок покрытия убытков. Изучить особенности формирования финансового результата страховой организации в соответствии с формой №2 «Отчет о прибылях и убытках». Рассмотреть абсолю тные и о тносительные (показатели рентабельности) по казатели, позволяющие оценить финансовые результаты страховой организации по различным сегментам деятельности.

25

В четвертом вопросе рассмотреть порядок налогообложения страховой деятельности, виды налогов, уплачиваемых в бю джеты всех уровней, налоговые ставки. В э том же вопросе рассмотреть особенности налогообложения прибыли страховщиков в случае уплаты бонусов по долгосрочному страхованию жизни.

Литература: [21, 22, 24, 26, 28]

Тема 22. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой организации

1.Понятие финансовой устойчивости. По казатели, характеризующие финансовую устойчивость.

2.Понятие платежеспособности страховой организации. Методы и методики оценки платежеспособности страховщика.

3.Финансовое оздоровление страховой организации.

4.Неплатежеспособность страховой организации и причины неплатежеспособности. Банкро тство страхо вой организации.

5.Европейская мето дика оценки платежеспособности страховых организаций.

Методические указания

В первом вопросе необходимо рассмотреть различные точки зрения на понятия «финансовой устойчивости» страховой организации и «финансовой устойчивости страховых операций», обозначить их отличия, сферу применения данных определений. Выделить и охарактеризовать факторы финансовой устойчивости. В этом же вопросе рассмотреть основные финансовые показатели и коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость страховой организации.

Второй вопрос следует начать с рассмотрения понятий «платежеспособность» страховой организации, «ликвидность». Рассмотреть возможные мето ды оценки платежеспособности. Одним из основных методов оценки платежеспособности является соотношение активов и обязательств страховщика. Приказом Минфина РФ №90н о т 2 ноября 2001 г. у тверждено «Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соо тношения активов и принятых ими страховых обязательств».

В третьем вопросе рассмотреть причины и механизм финансового оздоровления страховой организации.

Четвертый вопрос предполагает изучение причин неплатежеспособности, способы восстановления платежеспособности

26

страховщика. В этом же вопросе необходимо осветить процедуру банкротства страховой организации.

В пятом вопросе изучить европейскую методику оценки платежеспособности по страхованию жизни и страхованию иному, чем жизнь. Выделить общие черты и особенности Европейской концепции оценки платежеспособности.

Литература: [22, 24, 26, 28, 31, 32]

Тема 23. Перестрахование и сострахование

1.Необ ходимость использования сострахо вания и перестрахования.

2.Сущность перестрахования и его роль в обеспечении гарантий страховой защиты.

3.Характеристика сострахования.

4.Основные формы и виды договоров перестрахования.

Методические указания

Для обеспечения финансовой устойчивости страховой компании в страховании широко используется институ т перестрахования. Перестрахо вание является необ ходимым условием обеспечения финансовой устойчивости. Надо раскрыть вопрос в чем заключается необ хо димость испо льзова ния этого институ та.

Во втором вопросе необходимо раскрыть сущность перестрахования, дать ему определение в соответствии с законом РФ «Об организации с трахового дела в РФ» и его роль в обеспечении страховой защиты.

Втретьем вопросе рассмотреть сострахование , дать ему характеристику. Дать понятие перестраховочных пулов и принцип их работы. Можно отметить недостатки такой организационной формы объединения.

Вчетвер том вопросе следует рассмотреть формы перестрахования, которые разли чаются по методу передачи рисков в перестрахование и оформления право вых взаимоотношений сторон,

которыми являю тся в процессе перестрахо вания страховщик и перестраховщик. Операции делятся на факультатив ные (необязательные) и договорные (обязательные к выполнению, т.е. облигаторное перестрахование). Здесь же нужно рассмотреть виды договоров перестрахо вания: пропорциональное и непропорциональное.

Литература: [22, 24, 26, 28, 31, 32]

27

Тема 24. Страховые резервы

1.Сущность и необ хо димость формирования страховых резервов.

2.Состав страховых резервов.

3.Порядок расчета страховых резервов по страхованию жизни и страхованию иному, чем жизнь.

Методические указания

В первом вопросе необходим о рассмотреть экономический смысл и необходимость формирования страховых резервов. Основные цели при формировании страховых резервов. Особенности движения денежных средств страховщика.

Во втором вопросе требуется выделить и о характеризовать виды страхо вых резервов и их назначение. Страховые резервы страховых организаций рассматриваю тся о тдельно по страхованию жизни и по страхованию иному, чем страхо вание жизни. Страховые резервы по видам страхо вания иным, чем жизнь, включаю т в себя: резерв незаработанной премии (РНП), резервы убытков (резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗУ) и резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ)), стабилизационный резерв (СР), иные страхо вые резервы.

В третьем вопросе изучить порядо к и мето ды расчета страховых резервов.

Резерв по страхованию жизни рассчитывается в соответствии с рекомендациями Росстрахнадзора от 27 декабря 1994 г. №09/2 -16 р/02 и от 5 апреля № 09/ 2-12р/02.

Министерством финансов 11 июня 2002 г. №51н утверждены Правила формирования страховых резер вов по страхованию иному, чем страхование жизни, регламентирующие порядок расчета всех страховых резервов.

В этом же вопросе изучить цель и со держание резерва предупредительных мероприятий: особенности формирования и использования. Охарактеризовать о тличия резерва предупредительных мероприятий от страховых резервов.

Литература: [19, 24, 26, 30, 31]

Тема 25. Инвестиционная деятельность страховой организации

1.Цели инвестиционной деятельности страховщика. Принципы инвестирования средств страховых резервов.

28

2.Особенности размещения средств страховых резервов.

3.Структура активов, принимаемых в покрытие страховых резервов.

Методические указания

Первый вопрос следует начать с рассмотрения необ ходимости инвестиционной деятельности страховщика. Сту дентам необ хо димо ознакомиться с основными принципами размещения средств страховых резервов. Также раскрыть необ ходимость регулирования инвестиционной деятельности страховщиков.

Во втором вопросе рассмотреть специфику и особенности размещения средств страховых резервов в различные виды активов. Охарактеризовать причины, по которым не допускается инвестирование средств страховых резервов в определенные виды активов. Рассмотреть случаи и виды активов, принимаемых в покрытие страхо вых резервов по согласованию с органами страхово го надзора. Рассмотреть понятие инвестиционной по литики.

В третьем вопросе рассмотреть структурные соотношения по размещению средств страхо вых резервов.

Литература: [17, 18, 24, 30, 31]

Тема 26. Мировое страховое хозяйство: тенденции и перспективы его развития

1.Понятие мирового страхового хозяйства.

2.Тенденции и перспективы развития мирового страхового рынка.

3.Страховые рынки зарубежных стран.

Методические указания

В первом вопросе дать определения «мировому страховому хо зяйству» и «мировому страховому рынку». Охарактеризовать основные особенности мирового страхо вого рынка, в частности, требуется рассмотреть понятие «глобализация» страхово го рынка и выделить причины глобализации.

Во втором вопросе рассмотреть тенденции и перспективы развития мирового страхового рынка . Анализ тенденций и перспектив необхо димо сопровождать ко личественной оценкой основных показателей, характеризующих объемы и размеры мирового страхового рынка .

В третьем вопросе сту денты до лжны рассмотреть страховые рынки на примере 2 – 3 зарубежных стран. Характеристика страхового

29

рынка должна включать в себя анализ видов страхования, рассмотрение состава основных участников страхового рынка , нормы правового регулирования деятельности субъектов страховой деятельности.

Литература: [25, 31, 32]

ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ

1.Что такое страхование.

2.В чем заключается экономическая сущность страхования.

3.Что представляет собой коммерческое страхование, какие функции оно выполняет.

4.В чем отличие между государственным социальным страхованием и коммерческим.

5.Какие методы формирования страховых фондов вы знаете.

6.Укажите отличительные черты следующих участников страхования: страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель, третьи лица.

7.Назовите основные черты, характеризующие современное страхование, как вида предпринимательской деятельности.

8.Назовите признаки, характеризующие экономическую категорию страхования.

9.Что такое смешанное страхование.

10.Что такое комбинированное страхование.

11.В чем заключается экономическое содержание страхового рынка.

12.Каковы основные условия функционирования страхования.

13.В чем особенности развития российского рынка.

14.Что представляет маркетинг в страховании.

15.Какие этапы характеризуют страховой маркетинг.

16.Укажите отличительные черты обществ взаимного страхования.

17.Назовите наиболее распространенные организационно-правовые формы страховых компаний.

18.Какие характерные риски включаются в договор страхования жизни.

19.Почему страхование жизни выделяется в отдельную группу.

20.Отличие договора страхо вания ренты (пенсии) о т договора страхования на дожитие.

21.В чем заключается публичность договора личного страхования.

22.В чем суть двойного страхования.

23.Что означает страхование по системе первого риска.

24. Что означает страхо вание по системе пропорциональной

30