Заходи протидії

Ймовірні ризики	Заходи, що знижують негативні наслідки ризику

3.9. Фінансовий план

Цей розділ бізнес-плану призначений узагальнити матеріали попередніх розділів і надати фінансово-економічне обгрунтування доцільності здійснення конкретної зовнішньоекономічної операції:

• баланс грошових витрат і надходжень від ЗЕД:

• баланс прибутків і витрат від ЗЕД;

• графік досягнення беззбитковості.

Баланс грошових доходів і витрат за проектом

Баланс грошових доходів і витрат дозволить оцінити, скільки грошей потрібно вкласти в зовнішньоекономічну операцію, причому в часовому ракурсі, що дозволяє прогнозувати рух грошових ресурсів. Головне завдання балансу грошових доходів і витрат - перевірити синхронність надходження і витрати коштів, а отже, перевірити майбутню ліквідність вашої фірми при реалізації даного зовнішньоекономічного проекту.

В умовах ринку це найважливіша проблема, тому що велика прострочена заборгованість с ознакою банкрутства фірми. Баланс грошових доходів і витрат заповнюється у вигляді табл. 3.9.

Таблиця 3. 9

Баланс доходів і витрат ______________

(назва продукції)

	2006 р.					2006 р.				2006 р.
	Щомісяця					Щокварталу
	1	2		12	І		II	ПІ	IV
Обсяг реалізації, шт. (т)
Ціна, шт. (т)
Виручка, тис. грн
Витрати, тис. грн.
У тому числі Постійні витрати Змінні витрати
Баланс
Перебільшення (+) Нестача (-) Грошових коштів

Баланс доходів і витрат підприємства

Завдання цього документу - показати, як буде формуватись і чи буде мати місце прибуток від здійснення зовнішньоекономічної операції (табл. 3.10).

Таблиця 3.10

Баланс доходів і витрат

(назва підприємства)

Показники	Терміни реалізації ЗЕД
	2006р.
	1	2		12
Дохід від реалізації, тис.гри.
Витрати виробництва, тис.грн.
Балансовий прибуток, тис.грн.
Податкові і інші відрахування, тис.грн.
Чистий прибуток, тис. грн.