Работа с финансовыми функциями. Анализ «что-если».

Цель работы: научиться работать с финансовыми функциями Excel и выполнять анализ «Что-если» при варьировании данных.

Содержание работы:

1. Использование финансовых функций при экономических расчётах.

2. Способы прогнозирования значений с помощью анализа «Что - если».

3. Таблицы подстановки данных, создание сценариев, подбор параметра.

Порядок выполнения работы:

1. Изучить методические указания.

2. Выполнить задания.

3. Оформить отчет и ответить на контрольные вопросы.

Методические указания.

1. Использование финансовых функций при экономических расчётах.

1.1. Оценка выплат с помощью финансовых функций Функция плт

Функция ПЛТ - возвращает сумму периодического платежа на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.

ПЛТ(СТАВКА;КПЕР;ПС;[БС];ТИП)

• СТАВКА – Удельная ставка за период займа;

• КПЕР — общее число периодов выплат;

• ПС — текущая стоимость: общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента;

• БС — будущая стоимость или баланс наличности, которую нужно достичь после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение бс равно 0.

• ТИП — логическое значение (0 или 1), обозначающее, должна ли производиться выплата в конце периода (0) или в начале периода (1).

Функция ПЛТ может быть использована для анализа всевозможных ссуд. Необходимым условием является непротиворечивость аргументов функции.

Пример 1.

Предположим, что нужно воспользоваться 9-процентной 15-летней ссудой. Объем ссуды составляет 150 000 000 рублей. C помощью Мастера функций можно определить величины ежемесячных выплат. Предварительно следует привести все другие значения к месячной норме.

Ввести таблицу (рис. 16), начиная с ячейки А1:

	A	B
1	Процентная ставка	9%
2	Период	15
3	Удельная ставка	=B1/12
4	Число выплат	=B2*12
5	Объем ссуды	-150000000
6	Ежемесячная выплата	=ПЛТ(B3;B4;B5)

Рисунок 16. Определение величины ежемесячных выплат

В ячейки В 3 и В 4 ввести соответствующие формулы.

Процентная ставка (СТАВКА) — годовая, поэтому для получения месячной ставки (Удельная ставка) соответствующее значение делится на 12 (0,09/12).

Срок действия ссуды — 15 лет, поэтому с учетом 12 платежей год общее количество месячных выплат (КПЕР) составит 12х15.

Для ячейки В6 пошаговыми действиями Мастера функций выполните настройку функции ПЛТ. После этого в поле Значение диалогового окна Мастера функций вы увидите сумму ежемесячного взноса. А после нажатия на кнопку Готово результат отобразится в ячейке.

ПРИМЕЧАНИЕ. Необходимо исходные данные заносить в ячейки на рабочий лист Excel, давая им в левом столбце соответствующие названия параметров, а для рассчитываемых параметров использовать формулы. Тогда при изменении исходных данных будет автоматически выполнен перерасчет по формулам.