- •Реферат
- •Розділ 1 Маркетинговий аналіз проекту
- •1.1 Мета та завдання маркетингового дослідження.
- •1.2 Зовнішні фактори впливу та системи маркетингової інформації.
- •1.3 Мікросередовище проекту.
- •1.4 Прогнозування обсягу реалізації продукції.
- •1.5 Розробка маркетингового комплексу.
- •Розділ 2. Інституційний аналіз проекту
- •2.1 Мета та завдання інституційного аналізу
- •2.2 Аналіз законодавчих документів
- •2.3 Організаційна структура управління підприємством
- •Розділ 3. Фінансовий аналіз проекту
- •3.1 Визначення структури джерел фінансування інвестиційних витрат.
- •3.2 Складання плану погашення банківського кредиту.
- •3.3 Складання прогнозу доходів
- •3.4 Розрахунок амортизаційних відрахувань
- •3.5 Складання прогнозу поточних витрат
- •3.6 Складання прогнозу поточних витрат
- •3.7 Складання прогнозу грошових потоків
- •3.8 Розрахунок показників фінансової ефективності проекту.
- •3.9 Аналіз ризиків проекту
- •Висновки
- •Список використаних джерел
3.2 Складання плану погашення банківського кредиту.
Кредит на суму 1,5 млн. грн. планується отримати на 3 роки під 27% річних. Погашення банківського кредиту буде відбуватись щорічно рівними частинами, тобто по 500 тис. грн. щороку. Дані щодо розрахунку виплати банківського кредиту наведені в таблиці 3.2.
Таблиця 3.2
План погашення банківського кредиту, тис. грн.
Показник |
Роки |
||
1 |
2 |
3 |
|
Залишок кредиту на початок року |
1500 |
1000 |
500 |
Сума щорічного платежу : |
|
|
|
|
405 |
270 |
135 |
|
500 |
500 |
500 |
Залишок кредиту на кінець року |
1000 |
500 |
0 |
3.3 Складання прогнозу доходів
Визначення суми доходів від реалізації послуг (продукції) здійснюються в залежності від кількості наданих послуг та ціну за їх надання.
Аналіз ринку надання подібних торгових послуг виявив, що доцільно буде диференціювати збільшення тарифу (Вартості надання послуги) відносно прогнозованого збільшення обсягу надання послуг, а саме тариф буде збільшуватись на 10 та 9 відсотків у другому та третьому році відповідно до збільшення обсягу реалізації, що збільшиться на 9 та 7 відсотків у відповідних роках.
Для розрахунку будуть використовуватись базисні ціни, тобто ціни, що склалися на момент оцінки ефективності проекту. Прогноз доходів представлений в таблиці 3.3
Таблиця 3.3
Прогноз доходів від реалізації послуг, грн
Приміщення |
Показник |
Роки |
||
1 |
2 |
3 |
||
1 |
Кількість |
108 |
117 |
125 |
Ціна |
10950 |
12045 |
12775 |
|
Дохід |
1182600 |
1409265 |
1596875 |
|
2 |
Кількість |
145 |
158 |
169 |
Ціна |
8395 |
9125 |
9855 |
|
Дохід |
1217275 |
1441750 |
1665495 |
|
3 |
Кількість |
169 |
184 |
196 |
Ціна |
6570 |
6935 |
7300 |
|
Дохід |
1110330 |
1276040 |
1430800 |
|
Загальний дохід |
3510205 |
4127075 |
4693170 |
3.4 Розрахунок амортизаційних відрахувань
Амортизація - поступове перенесення вартості основних засобів на вартість новоствореного продукту. За проектом для розрахунку амортизації використовується прямолінійний метод для всіх основних фондів. Результати розрахунку амортизаційних відрахувань наведені в таблиці 3.4
Таблиця 3.4
Амортизаційні відрахування за весь період використання О.Ф., млн. грн.
Показник |
Роки |
||
1 |
2 |
3 |
|
Вартість ОЗ на початок періоду |
4,2 |
2,8 |
1,4 |
Сума амортизаційних відрахувань за рік |
1,4 |
1,4 |
1,4 |