Поступление товаров, работ услуг. Учет расчетов с поставщиками

Для отражения в учете операций, связанных с приобретением товарно-материальных ценностей (запасов предприятия) в программе предусмотрены следующие документы:

Договор - Договор заключенный с контрагентом

Договор не формирует проводок, Но он может быть документом-заказом при взаиморасчетах с клиентом. При этом становится возможным выполнение скользящих оплат (одна оплата по нескольким накладным). Для таких контрагентов требуется установить в поле "Вид взаиморасчетов" значение "В разрезе договоров", а в поле "Осн. договор" выбрать договор, заключенный с клиентом. Во всех документах в качестве заказа будет этот договор. Взаиморасчеты будут вестись в целом по клиенту, без детализации по заказам.

Счет поставщика - Документ, на основании которого можно сделать предварительную оплату.

Счет поставщика не совершает проводок, но он может стать документом-заказом при выполнении предоплаты за еще не поставленные товары и услуги. Таким образом, счет поставщика может начать последовательность документов при приобретении товара с предоплатой. В случае, когда нет предоплаты (т.е. ТМЦ сначала приходуется, а потом оплачивается) Вводить документ "Счет входящий" Необязательно. В этом случае Заказом может выступать "Договор", или сама "Приходная Накладная". На основании документа "счет поставщика" создается платежное поручение.

Приходная накладная - С помощью этого документа можно оформить приобретение товара, основных средств, МБП, Не материальных активов, а также материалов и услуг.

Приходная накладная увеличивает количество товара на складе (счет "28.1") и увеличивает долг перед поставщиком (счет "63.1"). Если же была предоплата (аванс счет "371") , то сумма аванса будет учтена. Кроме того, документ формирует проводку по НДС и валовым расходам/доходам.

Платежное поручение - Это указание банку, обслуживающему предприятие, перечислить указанную сумму указанному адресату для предписанных целей.

Платежное поручение не формирует проводок, но т.к. его можно вводить на основании таких документов как "Счет поставщика", "Приходная накладная" и "Договор", а Банковскую выписку можно заполнять по платежным поручениям, оно может облегчить контроль за взаиморасчетами с контрагентами.

Услуги сторонних организаций - Документ, предназначенный для отражения в бухгалтерском учете услуг, оказанных нашему предприятию

Документ "Услуги сторонних организаций" увеличивает долг перед контрагентом, формирует проводку по НДС и проводку по валовым расходам/доходам.

Банковская выписка - Документ выполняет движение по расчетному счету.

С помощью документа банковская выписка в программе 1с бухгалтерия можно осуществлять банковские операции (платеж по расчетному счету или получение денег на расчетный счет) В зависимости от вида платежа (Приход денег или оплата) документ увеличивает/уменьшает количество денег на расчетном счете и соответственно уменьшает/увеличивает долг контрагента.

Запись книги приобретений - Документ предназначен для ведения учета по НДС.

Документ подтверждает факт налогового кредита. Он не формирует проводок, но т.к. только проведенные документы попадают в книгу приобретения, он должен быть проведен. Если установлена константа "Автоматическое создание налоговых накладных", то документ "Запись книги приобретений" будет сформирован автоматически. Подробнее смотри в начисление НДС в 1с Бухгалтерии.