8.1. Економічна необхідність, сутність та розвиток стра­хування технічних ризиків

В сучасних умовах до найбільш перспективних видів майно­вого страхування в Україні належить страхуванню технічних ри­зиків, яке охоплює:

• страхування будівельно-монтажних ризиків, включаючи стра­хування гарантійної експлуатації та страхування відповідальності перед третіми особами при будівельно-монтажних роботах;

• страхування машин від поломок;

• страхування електронної техніки;

• страхування інженерних споруд;

• страхування пересувного обладнання тощо.

Необхідно зосередити увагу на питаннях, що стосуються необхідності і розвитку страхування технічних ризиків.

Розглядаючи ступінь розвитку страхування технічних ризиків в Україні, слід мати на увазі, що такі страхові послуги на вітчиз­няному страховому ринку з'явилися тільки з середини 90-х років XX ст. Такі обставини, як відсутність досвіду страхування технічних ризиків та економічне становище, у якому перебуває Україна, іс­тотно впливають на кількісні та якісні показники розвитку зазна­ченого страхування.

Для того щоб зрозуміти, в чому полягає особливість страху­вання технічних ризиків і навіщо їх окремо виділяють серед по­слуг майнового страхування, студенту необхідно з'ясувати харак­терні риси такого страхування. Для цього треба врахувати, що страхування технічних ризиків, по-перше, є важливою підтрим­кою науково-технічного прогресу; по-друге, проводиться з обов'яз­ковим використанням франшизи; по-третє, проводиться за сис­темою пропорційного страхового забезпечення; по-четверте, для страхування технічних ризиків характерна велика вартість об'єктів страхування; по-п'яте, жодна страхова компанія в світі не приймає на страхування такі ризики в повному обсязі на себе, без їх перестрахування.

Студенту треба також знати, що всі послуги із страхування технічних ризиків надаються страховикам тільки в добровіль­ній формі.

З'ясувавши зазначені вище питання, слід детально розібра­тися в сутності конкретних послуг із страхування технічних ри­зиків. При цьому треба врахувати, що організація роботи стра­ховика, пов'язана з укладенням договорів страхування, та взає­мовідносини сторін при настанні страхового випадку щодо стра­хування технічних ризиків аналогічні іншим видам страхуван­ня.

8.2. Страхування будівельно-монтажних ризиків

Вивчаючи сутність страхування будівельно-монтажних ризи­ків, студенту необхідно знати, які особи можуть бути страхувальниками. При цьому слід врахувати, що залежно від виду бу­дівельного контракту (будівництво об'єктів «під ключ», поставка обладнання та контроль за будівництвом) чітко розрізняють відповідальність всіх заінтересованих у будівництві сторін (підряд­ника, замовника) і відповідно визначають, яка із сторін буде стра­хувальником. Крім того, слід мати на увазі, що договір страхування Може бути укладено на користь третьої особи (вигодонабувача).

Важливою умовою, що розкриває сутність страхування буді­вельно-монтажних ризиків, є характеристика об'єктів страхуван­ня. Тому студент повинен звернути увагу на те, що страхуванню можуть підлягати всі елементи будівництва, які відповідно ста­новлять перелік об'єктів страхування, а саме:

• будівельні роботи;

• допоміжні роботи;

• інженерні роботи;

• монтажні роботи;

• випробувальні роботи;

• будівельні матеріали, обладнання та тимчасові споруди.

Крім того, до специфічної групи об'єктів страхування в буді­вельно-монтажному страхуванні належать: післяпускові гарантійні зобов'язання підрядника та відповідальність перед третіми осо­бами при будівельно-монтажних роботах, в сутності яких студент повинен самостійно розібратися.

Успішне вивчення студентом сутності страхування будівельно-монтажних ризиків значною мірою залежить від знання обсягу відповідальності страховика. Тому необхідно звернути увагу на те, що будівельно-монтажне страхування охоплює ризики, які можуть загрожувати всім роботам, що проводяться на будівельному майданчику. Обсяг відповідальності страховика складається з традиційних ризиків, зокрема таких, як пожежа, вибух, аварія, повінь, осідання ґрунту тощо. Залежно від умов будівельного контракту страховик визначає, який вид страхового покриття необхідний страхувальнику: від усіх ризиків або в обмеженому обсязі (наприклад, тільки від вогню та деяких інших ризиків).

Стосовно страхування відповідальності перед третіми особами, студенту необхідно врахувати, що страховик несе відповідальність за матеріальні збитки або тілесні ушкодження, завдані третім особам, у зв'язку з виконанням страхувальником будіве­льних і монтажних робіт в межах будівельного майданчика.

До специфічної групи ризиків, які можуть входити в обсяг відповідальності страховика, відносять недоліки або помилки, допущені страхувальником при виконанні будівельно-монтажних та пусконалагоджувальних робіт, але виявлені у період гарантій­ної експлуатації збудованих об'єктів. Студент має знати, коли страховик несе відповідальність за такі ризики.

Крім того, студент повинен визначитись щодо початку і закін­чення відповідальності страховика перед страхувальником при страхуванні будівельно-монтажних ризиків, а також чітко орієнтуватися у випадках, коли страховик не несе відповідальності.

У страхуванні будівельно-монтажних ризиків є певні особли­вості щодо страхової оцінки та визначення страхової суми.

В практиці страхування будівельно-монтажних ризиків стра­хова оцінка визначається згідно з проектним кошторисом або бух­галтерським балансом і зазначається окремо для кожного об'єкта страхування. Відповідно страхова сума встановлюється окремо на кожний об'єкт страхування, як правило, в розмірі повної стра­хової оцінки. При цьому студент повинен звернути увагу на осо­бливість даної страхової послуги, яка полягає у тому, що, по-перше, протягом строку дії договору страхування страхова сума може бути збільшена. По-друге, у договорі страхування може бу­ти встановлений ліміт відповідальності по одному страховому випадку. Це означає, що сума відшкодування з усіх збитків, ви­кликаних одним і тим самим страховим випадком, не може пере­вищувати цього ліміту.

Крім того, при страхуванні цивільної відповідальності окремо зазначається ліміт відповідальності страховика, пов'язаної з май­новими втратами і тілесними ушкодженнями третіх осіб.

При страхуванні будівельно-монтажних ризиків страховик обов'язково застосовує франшизу. Студент повинен з'ясувати, які види франшизи при цьому застосовуються і від чого зале­жить їх розмір.

Ґрунтовного вивчення потребує і питання щодо визначення тарифних ставок, які застосовуються при страхуванні будівельно-монтажних ризиків. Студентові треба знати, що тарифні ставки визначаються по кожному ризику, а загальний розмір тарифної ставки визначається шляхом підсумовування окремих ставок. У кожному конкретному випадку тарифні ставки можуть коригува­тися залежно від ступеня ризику.

Після розгляду питань, що стосуються укладення договорів страхування будівельно-монтажних ризиків, необхідно звернути увагу на взаємовідносини сторін при настанні страхового випадку.

Для того щоб розібратися, як визначається сума збитку, сту­дент повинен знати, що застрахований об'єкт внаслідок страхо­вого випадку може загинути або бути пошкодженим. Залежно від наслідків страхової події в страхуванні застосовуються різні під­ходи до оцінки збитку, на що треба звернути увагу. Студент та­кож повинен розібратися у складі витрат, які враховуються при визначенні суми збитку.

Необхідно пам'ятати, що сума страхового відшкодування може істотно відрізнятися від суми збитку. Тому треба з'ясувати, як при страхуванні будівельно-монтажних ризиків визначається сума страхового відшкодування та як на її розмір впливає франшиза.